什么是受限资金?

1. 什么是受限资金?

受限货币资金主要指的是保证金、不能随时用于支付的存款（如定期存款）、在法律上被质押或者以其他方式设置了担保权利的货币资金。
受限资金的来源主要是各种保证金存款，你可以在“其他货币资金”科目中反应。

扩展资料现货黄金保证金交易是指交易黄金合约时，无需进行全额资金划拨，只需按照该黄金合约总额支付一定比例的金额作为持有订单的证明。现货黄金保证金交易通常有以下几种保证金类型： 
1. 开户保证金
开户保证金是指交易商规定客户在开设外汇保证金交易账户时，必须交纳的最低存款金额。
最低开户保证金：100美元
2. 交易保证金
交易保证金是指交易商规定客户入市买入或卖出黄金时，即开盘买卖时客户账户所必须具有的保证金。
伦敦金：1000美元/手，伦敦银：650美元/手
3. 维持保证金
维持保证金是指在持仓过程中，客户的保证金能够维持交易账户继续持有敞口头寸的最小金额。当客户账户的保证金比例为30%时，系统便会对其强行平仓。
参考资料保证金_百度百科

2. 银行理财资金的投向限制是什么？

根据《关于加强信托公司结构化信托业务监管有关问题的通知》信托公司不得以商业银行个人理财资金投资劣后受益权。故，个人理财资金不得投向劣后受益权。根据《关于加强信托公司房地产信托业务监管有关问题的通知》银监办发[2010]54号），商业银行个人理财资金投资于房地产信托产品的，理财客户应符合《信托公司集合资金信托计划管理办法》中有关合格投资者的规定。故，非《信托公司集合资金信托计划管理办法》所指合格投资者的理财客户的理财资金，不得投向房地产信托产品。根据《关于规范信贷资产转让及信贷资产类理财业务有关事项的通知》（银监发[2009]113号），“单一的、有明确到期日的信贷资产类理财产品的期限应与该信贷资产的剩余期限一致。信贷资产类理财产品通过资产组合管理的方式投资于多项信贷资产，理财产品的期限与信贷资产的剩余期限存在不一致时，应将不少于30%的理财资金投资于高流动性、本金安全程度高的存款、债券等产品。期限错配的理财资金，其中30%不得投资于高风险/低流动性产品。根据《关于进一步规范银行业金融机构信贷资产转让业务的通知》（银监发[2010]102号）第九条，银行业金融机构应当严格遵守信贷资产转让和银信理财合作业务的各项规定，不得使用理财资金直接购买信贷资产。根据《关于进一步推进改革发展加强风险防范的通知》（银监发[2011]14号），严禁用理财资金直接购买信贷资产。故，不得直接购买信贷资产。

3. 我行以对你部分金融交易进行限制是什么意思？

达到网上支付额度上限了
根据2006年银监会发布的《电子银行业务管理办法》中的第33、40条，以及人行发布的《电子支付指引》中的第25条，我行出台了相关措施。同时这也是为了保障客户的资金安全。从2006年8月1日
起，所有自助注册客户、存折版的支付限额均为0（包括以前注册的客户）。已在中国工商银行定的特殊限额网站上消费支付，我行为该网站单独设定了限额（需要开通电子商务功能）。从2006年月
1日起，柜台注册且未申请U盾或口令卡的客户，单笔交易限额、日累计限额以及总支付交易限额均为300元，9月1日前支付额度已经达到300元的客户需到网点申请电子口令卡或U盾（从注册日起计算支付额）。



通过下列方法变更交易限额：
1、申请U盾。
u盾客户不再受交易限额和支付次数的限制。此外使用U盾可以享受签订理财协议等服务项目，并在原有使用基础上大大加强了安全性。
 2、申办口令卡。
本人可持有效身份证件、网上银行注册卡到当地指定网点申办口令卡。申办电子口令卡后，个人网上银行单笔交易限额1000元，日累计交易限额5000元没有总支付额度控制。电子银行口令卡的使用
次数为1000次（以客户输入正确的密码字符并通过系统验证为一次），达到使用次数后即不能使用，请及时到我行营业网点办理申领新卡手续。
扩展资料：根据《非银行支付机构网络支付业务管理办法》第十一条可知：
一、1类支付账户。账户余额仅可用于消费和转，其所有支付账户的余额付款交易自账户开立累计不超过1000元（包括支付账户向客户本人同名银行账户转账）。
二、2类支付账户。账户余额仅可用于消费和转账，其所有支付账户的余额付款交易年累计不超过10万元（不包括支付账户向客户本人同名银行账户转账）。
三、3类支付账户。账户余额仅可用于消费和转账，其所有支付账户的余额付款交易年累计不超过20万元（不包括支付账户向客户本人同名银行账户转账）。
消费者可以登录中国人民银行官网阅读《非银行支付机构网络支付业务管理办法》。
参考资料：百度百科-非银行支付机构网络支付业务管理办法
百度百科-金融交易

4. [转载]什么是受限制的货币资金，受限制的货币资金在现

有问有答： 什么是受限制的货币资金，受限制的货币资金在现金流量表里怎么体现？（一） 这个问题是编制现金流量表之前必须要明确的，不然现金流量表就玩不下去了！我打算分两个层次来回答这个问题，（一）什么是受限制的货币资金，以及现金及现金等价物的概念，（二）受限制的货币资金在现金流量表里应该怎么体现？本文先讨论第一个概念问题，下文再讨论第二个操作性问题。 先看下，企业会计准则讲解-2010对涉及现金的概念是怎么说的： （一）现金 现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。不能随时用于支付的存款不属于现金。现金主要包括： 1．库存现金。库存现金是指企业持有可随时用于支付的现金，与“库存现金”科目的核算内容一致。 2．银行存款。银行存款是指企业存入金融机构、可以随时用于支取的存款，与“银行存款”科目核算内容基本一致，但不包括不能随时用于支付的存款。例如，不能随时支取的定期存款等不应作为现金；提前通知金融机构便可支取的定期存款则应包括在现金范围内。 3．其他货币资金。其他货币资金是指存放在金融机构的外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款和存出投资款等，与“其他货币资金”科目核算内容一致。 （二）现金等价物 现金等价物，是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。其中，“期限短”一般是指从购买日起3 个月内到期。例如可在证券市场上流通的3 个月内到期的短期债券等。现金等价物虽然不是现金，但其支付能力与现金的差别不大，可视为现金。例如，企业为保证支付能力，手持必要的现金，为了不使现金闲置，可以购买短期债券，在需要现金时，随时可以变现。现金等价物的定义本身，包含了判断一项投资是否属于现金等价物的四个条件，即，①期限短；②流动性强；③易于转换为已知金额的现金；④价值变动风险很小。其中，期限短、流动性强，强调了变现能力，而易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小，则强调了支付能力的大小。现金等价物通常包括3个月内到期的短期债券投资。权益性投资变现的金额通常不确定，因而不属于现金等价物。 （三）现金及现金等价物范围的确定和变更 不同企业现金及现金等价物的范围可能不同。企业应当根据经营特点等具体情况，确定现金及现金等价物的范围。商业银行与一般工商企业的现金及现金等价物的范围可能不同，例如，某商业银行的现金及现金等价物包括库存现金、存放中央银行可随时支取的备付金、存放同业款项、拆放同业款项、同业间买入返售证券、短期国债投资等。根据现金流量表准则及其指南的规定，企业应当根据具体情况，确定现金及现金等价物的范围，一经确定不得随意变更。如果发生变更，应当按照会计政策变更处理。 用准则应用指南-2010的思想回答这个问题，可以归集为以下三点： （一）资产负债表期末货币资金（现金、银行存款、其他货币资金）里未必都属于现金及现金等价物，原因是有受限制的货币资金存在，主要形式为：保证金、不能随时用于支付的存款（如定期存款）、在法律上被质押或者以其他方式设置了担保权利的货币资金。 如果有汇票保证金存款、信用证保证金存款等受限制的款项在其他货币资金里核算的，根据中国注册会计师协会专业技术咨询委员会咨询意见（三）（以下简称咨询意见（三））中提及的“对于信用证保证金存款和银行承兑汇票保证金存款是否应从“现金”中扣除，建议按以下原则考虑，在资产负债表日后3个月内可以用于支付的，在编制现金流量表时不从“现金”中扣除。反之，在资产负债表日后3个月内不可以用于支付的，在编制现金流量表时应从“现金”中扣除”的观点，那么我们可以总结：如果保证金的期限在资产负债表日3个月内解除，可以认为是现金，超过3个月的，则不能在现金流量表作为现金及现金等价物体现。关键点就在于这个是不是资产负债表日后3个月的概念。这一关键点提法无论是在理论界还是实务界都有争议，主要原因在： 1、中国注册会计师协会专业技术咨询委员会是为了加强对注册会计师执业过程中涉及专业问题的研究，对注册会计师提供技术服务，根据《中国注册会计师协会章程》而设立的专业技术咨询委员会。它本身不具备法规、规章等效率，仅仅是在准则及应用指南没有明确的地方做的一个专家型建议，不具备强制性，那么我可以不按你意见这个操作，因此操作的手法就五花八门了，也就导致了认识的不一样。 2、争议的地方主要在于：保证金是具有专项用途的，比如票据保证金是要用于到期汇票结算的，不是说你想什么时候用就什么时候用，就算是在资产负债表日后三个月内到期解除，这个保证金仍然不是广义的上“不受限制的货币资金”，不能用于其他非特定项目，那么就不应该成为现金流量表里“现金及现金等价物”中“现金的概念”，因此只要是资产负债表日受限制的货币资金都不能算在期末“现金及现金等价物”里。 会律哥本人支持咨询意见（三）的说法，理由是： 1、虽然准则、应用指南没有明确说明3个月的概念，但不代表准则的制定和应用指南编写的时候，没有考虑这个因素，只是把这个空间留给了会计人员，给予了会计人员的自由判断权。 2、咨询意见（三）它虽然只是一个指导性专家型建议，这个咨询意见本身已经突破了只要资产负债表日受限制的货币资金就一定不能算在期末“现金及现金等价物”里这个理念。我个人认为,主要是从变现能力来考虑的，比如，一家的企业资产负债表日货币资金110万，其中包括10万元的保证金。如果企业100的万不受限制的货币资金用完了，没有其他现金流入的情况下，试想企业这10万的保证金它会不会考虑用？他肯定会考虑，因为不管保证金基于的什么是目的，只要这个钱是它自己的，它肯定会选择最适合于企业的使用方式。这个毫无疑问，他肯定会变现。那就是什么时候变的问题，你说1个月，他说4个月，那么我说，4个月零一天行不行？！咨询意见（三）的意见实际上是做了一个指导，3个月。 3、编制现金流量表不是给企业自己看的，是给广大的报表使用者看的，报表使用者对公司的了解主要途径就是财务报告，作为一个报表编制者，或者作为对报表合法性和公允性出具审计意见的注册会计师来说，最起码要保证的是会计的信息质量（有用性），如果不考虑期后的变现能力，反而会让报表使用者对评价企业的支付能力和偿债能力、分析企业的未来现金流量产生误导，因此避免这种误导性，考虑资产负债表日后的变现能力是必须的。 （二）如果期末货币资金中有不能随时用于支付的存款（如定期存款），也不能体现在期末“现金及现金等价物”里，不应作为现金。什么叫“不能随时用于支付的存款”，什么叫“可以随时用于支付的存款”、“提前通知金融企业便可支取的定期存款，则应包括在现金范围内，反之应该剔除”。这里又给了会计人员留了一个空间，比如企业的真实意图就是要将100万定存1年，为了报表好看和其他融资需求，同银行签一个双方都不会执行的可以随时支取的协议，这个算不算？怎么把握？需要专业判断！ （三）现金流量表中，现金及现金等价物不仅仅只包括货币资金里的部分科目的现金，还包括等价物的的概念，认为：等价物虽然不是现金，但其支付能力与现金的差别不大，可视为现金。例如：3个月内到期的短期债券投资。通常实务中，把类似4个月到期的国债投资等不认为是现金等价物，即还是采用的3个月的概念。 至于受限制的货币资金在现金流量表的列示问题，在“什么是受限制的货币资金，受限制的货币资金在现金流量表里怎么体现？（二）”中讨论…… 温馨提示：如需分享会律资料请点击“抽屉备忘录”

5. 限制资金资产转移,限制买入等措施是什么意思？

限制资金资产转移就是控制你的资金，随便的乱转，限制买入等措施是什么意思？就是控制你的资金，不能随便的投资乱往外地乱投

6. 什么是银行业务禁止及限制

银行业务禁止 类别内容 商业银行向关系人发放信用贷款的禁止关系人是指：商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属；前项所列人员投资或担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。 对商业银行存贷业务中不正当手段的禁止不得提高或降低利率以及采用其他不正当手段，吸收存款，发放贷款。否则由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的没收违法所行，违法所得50万元以上，并处违法所得1倍以上5倍以下罚款，无违法所得或违法所得不足50万元的，处50万元以上200万元以下罚款，情节特别严重或逾期不改的，可责令停业整顿或吊销经营许可证，构成犯罪的依法追究刑事责任。 同业拆借业务禁止同业拆借应当遵守中国人民银行的规定，禁止利用拆入资金发放固定资产贷款或用于投资。 银行业务限制 类别内容 对同一借款人贷款限制对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10% 对关系人发放担保贷款限制向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他贷款人同类贷款的条件 对商业银行投资业务限制商业银行在境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。 商业银行结算业务限制商业银行办理票据承兑、汇兑、委托付款等结算业务，应按规定期限（应当公布）兑现、收付入账，不得压单、压票或违反规定退票。

7. 受限货币资金主要指的是什么？

受限货币资金主要指的是保证金、不能随时用于支付的存款（如定期存款）、在法律上被质押或者以其他方式设置了担保权利的货币资金。
受限资金的来源主要是各种保证金存款，在要求银行开具承兑汇票或其他票据时所支付的保证金，在票据到期之前还是存在于保证金帐户，可以在银行你的保证金账户中查到，期末也要在报表中体现，但是使用受到限制(所以叫受限资金)，在开具的票据到期后自动用该部分保证金支付对价。

扩展资料：
在编制现金流量表时，对于信用证保证金存款是否应从“现金”中扣除，需具体问题具体分析，应注重保证金存款的使用是否受限的实质，若使用受限，则应从期末现金中扣除。
会计准则对现金流量表中现金及现金等价物的定义： 
1、现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。不能随时用于支付的存款不属于现金。
2、现金等价物，是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。其中，“期限短”一般是指从购买日起3个月内到期。
由以上可知，若信用证保证金在资产负债表日后3个月内可以用于支付的，在编制现金流量表时不应从“现金”中扣除；反之，在资产负债表日后3个月内不可以用于支付的，在编制现金流量表时则应从“现金”中扣除。
参考资料来源：百度百科-保证金存款

8. 侵占持牌金融机构资金,是什么意思

持牌金融机构有三种，基金、股票、保险。
侵占持牌金融机构资金就是侵占基金、股票、保险这类公司的资金。