老板：别再担心年底分红个税高了！学会这招，交税3%就能提现

1. 老板：别再担心年底分红个税高了！学会这招，交税3%就能提现

   年底了，股东分红税负问题该考虑了！我提醒，六种情形取得的股东分红，税负完全不同！三种行为视同向自然人股东分红，存在20%个税的风险。  
          这三种行为视同向自然人股东分红    
       存在20%个税的风险！    
     
   一、自然人股东从被投资企业借款的问题
      风险提示   
     纳税年度终了后既不归还，又未用于企业生产经营的，其未归还的借款可视为企业对个人投资者的红利分配，依照“利息、股息、红利所得”项目计征20%个人所得税。  
     
   二、留存收益转增自然人股本的问题
      风险提示   
     公司用留存收益转增资本，可以这样来分解为2件事：第一件事，公司先用未分配利润向自然人股东分红；第二件事，股东用取得的分红再投资到企业。当然要代扣代缴“股息、利息、红利所得”的20%个税。  
     
   三、资本公积转增自然人股本的问题
      风险提示   
     企业用除股票溢价发行外的其他资本公积转增注册资本和股本的，要按照“利息、股息、红利所得”项目，依据现行政策规定计征20%的个人所得税！  
          这2种情形取得的股东分红    
       税负可以降到最低！    
     个人独资企业和合伙企业在缴纳完个人经营所得税后不需要再重复征税，没有企业所得税和分红税，所以，相对来说，税负是最低的一个。  
     
     如XX建筑设计有限公司2020年下半年有一笔业务，预计收入在300万左右，如果用原来的公司接这笔业务，那么需要缴纳增值税、企业所得税、以及股东分红等。  
     
     但是，如果新成立一家个人独资企业来接这笔业务，只需要缴纳增值税、附加税、个人经营所得税，具体如下：  
     合计税金：2.97+0.15+4.89= 8.01万元   
    经营者在缴纳了这些税金以后剩下的钱可以自由支配，所以，也 不会再重复征收分红税了 。 
        目前我国的西部大开发或者少数民族自治区都出台了一些税收优惠政策来带动当地经济发展。将企业注册到有税收政策的税收优惠区，不仅最节税而且合理合法。  
        由于无法取得增值税进项票，企业的增值税不能抵扣，企业所得税需要按照收入全额缴纳，税负成本高。企业只有充分利用税收优惠政策，才能合理减负，切勿偷税漏税。  
     更多园区优惠政策，和税收筹划方案欢迎私信我，我会在第一时间回复大家~  

2. 如何处理分红个税高的问题？

1、自然人直接持股
首先可以采用变更公司股东的方式来进行避税，因为每年的分红都是按照持股的方式来进行的。这种情况下，那么个人所得税的税率就会是20%，相对比其他的税率来说，这个基本税率还是比较低的。
2、设立个人独资企业
首先可以先找到一个园区注册个人独资企业，这样就可以个人分红部分与个独企业做成业务往来的方式，这样拿到分红的时候就只需要缴纳个独的所得税而已了。
3、工资形式发放
一般小公司里面的都是身兼多职的，老板也不例外，老板也可以拿公司的工资。这样在拿分红的时候，就可以将分红拆分到每个月的工资里面，分多个月来领取，这样适用的累进税率就不会那么高了，还可以有一定的节税空间。

3. 分红个税太高怎么办？

4. 年底分红怎么交个税？

自然人股东从投资企业分得的股息、红利所得，应缴纳个人所得税，个人所得税不是按工资薪金所得缴纳，而是按特许权使用费所得，利息、股息、红利所得，财产租赁所得，适用比例税率，税率为20%。
　　1、公司类企业自然人股东分红交20%的个税。
　　2、独资企业、合伙企业股东分红按年分红数扣除24000元费用后余额计算，实行5%-35%的超额累进税率：

5. 分红个人所得税

分红 个人所得税 是指个人独资企业和 合伙企业 对外投资分回的利息或者股息、红利，不并入企业的收入，而应单独作为投资者个人取得的利息、股息、红利所得，按“利息、股息、红利所得”应税项目计算缴纳个人所得税。 　　一般来说，来源于企业利润的分红有两种类型：一种是比较常见的股东按股份应分配的利润，叫红利。股东包括企业和个人。按照新企业所得税 法规 定，符合条件的企业之间的股息、红利等权益性投资收益为免税收入，而企业分配给个人股东的股息、红利应按照个人所得税有关规定计算个人所得税。另一种是企业在向劳动者支付了 工资 之后，再将一定比例的利润或超额利润向劳动者进行分配，叫劳动分红。劳动分红形式上类似于奖金，但是与奖金有着本质的差别，奖金是企业支付给劳动者个人超额劳动的报酬，在企业的成本中体现，而劳动分红是源于劳动要素收益的分配，以劳动者群体为对象，在企业的利润中进行分配。纳税人针对分红性质不同应该注意以下不同的个人所得税处理方法。

6. 年底分红上多少钱要扣个税

年底分红高于5000元就要扣个税。分红缴税计算方法：1.个人股东按照应得红利的20%缴纳个人所得税。2.从上市公司得到的分红可以减半缴纳征税。3.外国人取得的红利无论是否为上市公司，都不需要缴税。4.居民企业从其他居民企业取得的投资分红收益为免交税收。5.境外非居民企业股东从中国居民企业取得2008年及以后的股息，按10%的税率缴纳企业所得税。

7. 分红缴纳多少个税

　股东分红个税计算为：分红额＊20％。企业发放分红时需代扣个税，股东个人收到后还需自行到税务局申报，（如果满额代税后可不再缴税，只需申报情况即可）。
　　《个人所得税法》规定，利息、股息、红利所得应纳个人所得税，适用比例税率，税率为20％。但个人股东从上市公司取得的分红可以减半征税。财政部、国家税务总局《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》（财税〔2005〕102号）第一条规定，对个人投资者从上市公司取得的股息红利所得，暂减按50％计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定计征个人所得税。

8. 年底分红交个人所得税吗

年底分红交个人所得税。年底分红需要依照红利所得，代扣代缴20%的个人所得税。年底分红是企业激励员工的一种激励方式，其分红的金额与企业年度收益息息相关。它的计算公式为：年底分红=企业本年税后净利润- (法定盈余公积+法定公益金+任意盈余公积) 。个人所得税是国家对本国公民、居住在本国境内的个人的所得和境外个人来源于本国的所得征收的一种所得税。个人所得税收费标准1、工资范围在1-5000元之间的，包括5000元，适用个人所得税税率为0%；2、工资范围在5000-8000元之间的，包括8000元，适用个人所得税税率为3%；3、工资范围在8000-17000元之间的，包括17000元，适用个人所得税税率为10%；4、工资范围在17000-30000元之间的，包括30000元，适用个人所得税税率为20%；5、工资范围在30000-40000元之间的，包括40000元，适用个人所得税税率为25%；6、工资范围在40000-60000元之间的，包括60000元，适用个人所得税税率为30%；7、工资范围在60000-85000元之间的，包括85000元，适用个人所得税税率为35%；8、工资范围在85000元以上的，适用个人所得税税率为45%。法律依据《中华人民共和国个人所得税法》第二条下列各项个人所得，应当缴纳个人所得税：（一）工资、薪金所得；（二）劳务报酬所得；（三）稿酬所得；（四）特许权使用费所得；（五）经营所得；（六）利息、股息、红利所得；（七）财产租赁所得；（八）财产转让所得；（九）偶然所得。居民个人取得前款第一项至第四项所得（以下称综合所得），按纳税年度合并计算个人所得税；非居民个人取得前款第一项至第四项所得，按月或者按次分项计算个人所得税。纳税人取得前款第五项至第九项所得，依照本法规定分别计算个人所得税。