为什么现金预算是一项重要的预算

1. 为什么现金预算是一项重要的预算

拥有现金流，或者公司保持一定的现金，这是非常重要的：工资、采购付款等等都需要支付现金。一旦不能按时支付工资、不能支付货款，问题就会非常大。
但，公司的资金往往有限，即便无限，也需要编制资金计划（也就是预算），这样能做到：在预算内的，该花的多少都花，不该花的1分钱也不给。

2. 现金收入来自于那张预算表

【摘要】
现金收入来自于那张预算表【提问】
【回答】
不好意思，刚才系统出现故障【回答】
【回答】

3. 现金收入的主要来源有哪些？

(1)单位或职工交回差旅费剩余款、赔偿款、备用金退回款。
(2)收取不能转帐的单位或个人的销售收入。
(3)不足转帐起点(起点为100元)的小额收入等。
除上述项目可直接收入现金外，其余收款业务原则上都须通过银行转帐结算。

4. 现金预算的预算对象是什么

现金预算的预算对象是企业本身。现金预算是指用于预测组织还有多少库存现金，以及在不同时点上对现金支出的需要量。不管是否可以称之为预算，也许这是企业最重要的一项控制，因为把可用的现金去偿付到期的债务乃是企业生存的首要条件。一旦出现库存、机器以及其他非现金资产的积压，那么，即便有了可观的利润也并不能给企业带来什么好处。现金预算还表明可用的超额现金量，并能为盈余制定营利性投资计划、为优化配置组织的现金资源提供帮助。
现金预算有利于提高企业规避财务风险的能力，有利于加强企业内部各部门之间的合作与交流，有利于明确企业绩效评价的标准。

5. 现金预算的结构是什么

   
  　　2008年7月自学考试《管理会计（一）》真题论述题第1题
  　　试述现金预算的结构。
   　　校解析答案： 现金预算只要反映计划期间预计的现金收支的详细情况。可供管理当局筹措和控制现金。一般来说，一份现金预算应包括以下四个组成部分：
  　　（1）现金收入。现金收入部分包括期初的现金余额和预算期的现金收入。产品销售收入是取得现金收入的最主要的来源。
   
  　　（2）现金支出。现金支出部分包括预算期预计的各项现金支出，除上述材料、工资和费用方面的预计支出外，还包括上交的所得税、支付股利和资本支出预算中属于计划期内的现金支出等项。
  　　（3）现金多余或不足。现金的多余或不足部分列式现金收入合计与现金支出合计之间的差额，差额为正，说明收大于支，现金有多余，可用于补偿过去向银行取得的借款，或用于购买短期证券；如差额为负，说明支大于收，现金不足，要向银行取得新的借款。
  　　（4）资金的筹措和运用。资金的筹措与运用部分提供预算期内预计向银行借款和偿还以及有关利息支出的详细资料。
  　　
  　　
  　　
  

6. 现金预算中现金收入的主要来源是

现金预算中收入现金，主要是通过营业收入收取的现金，借支余额的收回以及开出支票从银行提取的现金。已由出纳办妥收款手续的现金收款凭证，需要加盖“收讫”戳记，并经专人审核后方能据以入账。收入现金时，借记“库存现金”科目，并按收入现金的来源，贷记有关科目。

现金清查的核算为了确保现金的安全完整，保证账实相符，企业应定期的不定期的进行清查。现金的清查包括出纳人员的每日的清点核对和清查小组的清查。现金清查的方法是进行实地盘点，即将库存现金的实有数与“现金日记账”余额进行核对。
扩展资料：
编制现金预算的步骤
1、预测销售。
大家可能会好奇采购的现金预算为什么和销售有关。因为销售所对应的是原材料需求，只有销售将年度的销售目标划定出来，将指标分配到每个月上，采购才知道要根据这些销售指标要采购多少相对应的原材料。
2、预测应收账款转换为现金的时间间隔，进而预测实际现金从客户收回的日期。
这个是需要财务和销售同时配合的事情。例如你现在在1月1日的销售，合同上是见票30天付款。那就是2月1日才能拿到钱。那相应的在1月1日到2月1日这个期间，如果之前没有其他销售的话，公司是没有收入的。如果这个期间要付款的话，那就只能编故事让供应商等等了。
3、确定采购需求。
就像第一点所做的销售预测，根据销售预测我们要编制采购的需求预测。根据需求预测，反推大致需要在什么时候下单，什么时候到货，什么时候付款。这样就知道每个月大致的付款时间以及付款金额。

7. 什么是现金预算？其组成内容是什么？

现金预算是反映预期内企业现金流转状况的预算。这里所说的现金，包括企业库存现金、银行存款等货币资金。编制现金预算的目的是合理地处理现金收支业务，调度资金，保证企业财务处于良好状态。它包括以下内容：
(1) 现金收入。包括期初现金结存数和预算期内预计现金收入数，如现金销售收入、回收应收账款、票据贴现等。
(2) 现金支出。指预算期内预计现金支出数，如支付材料采购款，支付工资，支付制造费用、管理费用和销售费用，偿还应付账款，交纳税金，购买设备等。
(3) 现金的多余或不足。现金收支相抵后的余额，若收大于支，表示现金有多余，可用于偿还贷款，购买短期证券；若收小于支，表示现金不足，需设法筹资、融资。如果资金不足，就要向银行借款，或发行短期商业票据以筹集资金，以及还本付息等。

扩展资料：
预计的现金收入主要是销售收入，还有一少部分的其他收入，所以预计现金收入的数额主要来自于销售预算。预计的现金支出主要指营运资金支出和其他现金支出。具体包括采购原材料、支付工资、支付管理费、营业费、财务费等其他费用以及企业支付的税金等。
现金预算通过对企业的现金收入、支出情况的预计推算出企业预算期的现金结余情况。如果现金不足，则提前安排筹资，避免企业在需要资金时“饥不择食”；如果现金多余，则可以采取归还贷款或对有价证券进行投资，以增加收益。
参考资料来源：
百度百科-现金预算

8. 什么是现金预算？其组成内容是什么？

现金预算是反映预期内企业现金流转状况的预算。这里所说的现金，包括企业库存现金、银行存款等货币资金。编制现金预算的目的是合理地处理现金收支业务，调度资金，保证企业财务处于良好状态。它包括以下内容：
(1)现金收入。包括期初现金结存数和预算期内预计现金收入数，如现金销售收入、回收应收账款、票据贴现等。
(2)现金支出。指预算期内预计现金支出数，如支付材料采购款，支付工资，支付制造费用、管理费用和销售费用，偿还应付账款，交纳税金，购买设备等。
(3)现金的多余或不足。现金收支相抵后的余额，若收大于支，表示现金有多余，可用于偿还贷款，购买短期证券；若收小于支，表示现金不足，需设法筹资、融资。如果资金不足，就要向银行借款，或发行短期商业票据以筹集资金，以及还本付息等。

扩展资料：
预计的现金收入主要是销售收入，还有一少部分的其他收入，所以预计现金收入的数额主要来自于销售预算。预计的现金支出主要指营运资金支出和其他现金支出。具体包括采购原材料、支付工资、支付管理费、营业费、财务费等其他费用以及企业支付的税金等。
现金预算通过对企业的现金收入、支出情况的预计推算出企业预算期的现金结余情况。如果现金不足，则提前安排筹资，避免企业在需要资金时“饥不择食”；如果现金多余，则可以采取归还贷款或对有价证券进行投资，以增加收益。
参考资料来源：
百度百科-现金预算