银行承兑汇票贴现和商业承兑汇票贴现的区别

1. 银行承兑汇票贴现和商业承兑汇票贴现的区别

银行承兑和商业承兑的区别

2. 商业承兑汇票的贴现是什么意思？

商业汇票的贴现
商业汇票的收款人或被背书人需要资金时，可持到期的承兑汇票填写贴现凭证，向其开户银行申请贴现。贴现凭证一式五联：
第一联代申请书，由银行作贴现付出传票；
第二联收入凭证，由银行作贴现申请人收入传票；
第三联收入凭证，由银行作贴现利息收入传票；
第四联收款通知，银行给贴现申请人的收款通知；
第五联到期后由会计部门按到期日排列保管，到期日作贴现收入传票。
贴现的期限一律从其贴现日起至汇票到期日止。实付贴现金额按票面金额扣除贴现日至汇票到期前一日的利息计算。贴现利率按有关规定执行，贴现利率按现有同档次信用贷款利率上浮3％执行。贴现利息和实付贴现金额的计算公式如下：
贴现利息＝票面到期值×贴现天数×贴现率
实付贴现金额＝票面到期值－贴现利息
贴现到期，贴现银行向承兑人收取票款。当商业承兑汇票承兑人的银行账户不足支付时，其开户银行除按规定收取罚款之外，还应立即将商业承兑汇票退给贴现银行，贴现银行从贴现申请人账户内收取票款。

3. 商业承兑汇票的贴现流程是怎样的？

商业承兑汇票贴现的手续应该怎么办理？

1、汇票持有人将未到期的汇票交给银行，向银行申请贴现， 填制一式五联“贴现凭证”， 银行按照票面金额扣收自贴现日至汇票到期日期间的利息，将票面金额扣除贴现利息后的净额交给汇票持有人。

2、贴现单位的出纳员应根据汇票的内容逐项填写上述 “贴现凭证”的有关内容，如贴现申请人的名称、账号、开户银行，贴现汇票的种类、发票日、到期日和汇票号码，汇票承兑人的名称、账号和开户银行，汇票金额的大、小写等。

3、填完贴现凭证后，在第一联贴现凭证“申请人盖章”处 和 商业汇票第二联、第三联背后加盖预留银行印鉴，然后一并送交开户银行信贷部门。

4、开户银行审查无误后，在贴现凭证“银行审批”栏签注“同意”字样，并加盖有关人员印章后送银行会计部门。银行会计部门对银行信贷部门审查的内容进行复核，并审查汇票盖印及压印金额是否真实有效。审查无误后，按规定计算并在贴现凭证上填写贴现率、贴现利息和实付贴现金额。

5、银行会计部门填写完贴现率、贴现利息和实付贴现金额后，将贴现凭证第四联加盖“转讫”章后交给贴现单位作为收账通知，同时将实付贴现金额转入贴现单位账户。

6、贴现单位根据开户银行转回的贴现凭证第四联，按实付贴现金额作银行存款收款账务处理。

二、申请商业承兑汇票贴现的资料有哪些？

1、客户贴现申请。

2、申请企业营业执照、企业代码证、税务登记证及法人代表身份证的复印件。

3、拟贴现的未到期的票据原件及复印件。

4、与票据相符的商品交易合同。

5、有关履行该票据项下商品交易合同的发票、货物发运单据、运输单、提单等凭证的复印件。

6、近两年及最近一期的各类财务报表。

7、银行认为必须担保的保证单位的保证承诺及营业执照、企业代码证、法人代表身份证的复印件。

8、有处分权人的抵(质)押承诺及抵(质)押物清单和所有权、产权证明。

9、银行认为需要的其他资料。

由此可见，大部分企业收到商业承兑汇票后，都会选择将其贴现，尽早的拿到资金。商业承兑汇票贴现的手续大体包括申请贴现和办理贴现。企业经办人持申请书、营业执照和汇票等资料到银行，银行会根据当天的贴现率核实贴现利息，将其从票面金额中扣除，余下的金额会以转账的形式发放到公司账户。【摘要】
请问商业承兑汇票贴现流程需要多长时间？【提问】
您好，百度平台合作律师为您服务！已收到您的问题，请稍等！【回答】
商业承兑汇票贴现的流程很复杂的，一般需要三个多月【回答】
要这么久嘛？流程是什么啊？【提问】
请您稍等，现在为您查询。【回答】
1、授信：银行按规定给上市公司办理商业汇票承兑贴现授信。

2、担保：上市公司出具关于申请商业承兑汇票贴现的懂事会决议，承诺商业承兑汇票到期无条件付款的保函。

3、出票：上市公司(出票人)签发电子商业承兑汇票(1年期，收款单位是与公司无关联关系的公司，贸易背景真实)。

4、财务协议：签订居间财务费用协议。

5、贴现：持票人持手续齐全的商业承兑汇票与资金方洽谈贴现。(见票付款)

6、收款：商业承兑汇票贴现到期后资金方按协议将票据交付给银行按规定办理委托收款，上市公司无条件付款。

7.其他事项面议【回答】
商业承兑汇票贴现的手续应该怎么办理？

1、汇票持有人将未到期的汇票交给银行，向银行申请贴现， 填制一式五联“贴现凭证”， 银行按照票面金额扣收自贴现日至汇票到期日期间的利息，将票面金额扣除贴现利息后的净额交给汇票持有人。

2、贴现单位的出纳员应根据汇票的内容逐项填写上述 “贴现凭证”的有关内容，如贴现申请人的名称、账号、开户银行，贴现汇票的种类、发票日、到期日和汇票号码，汇票承兑人的名称、账号和开户银行，汇票金额的大、小写等。

3、填完贴现凭证后，在第一联贴现凭证“申请人盖章”处 和 商业汇票第二联、第三联背后加盖预留银行印鉴，然后一并送交开户银行信贷部门。

4、开户银行审查无误后，在贴现凭证“银行审批”栏签注“同意”字样，并加盖有关人员印章后送银行会计部门。银行会计部门对银行信贷部门审查的内容进行复核，并审查汇票盖印及压印金额是否真实有效。审查无误后，按规定计算并在贴现凭证上填写贴现率、贴现利息和实付贴现金额。

5、银行会计部门填写完贴现率、贴现利息和实付贴现金额后，将贴现凭证第四联加盖“转讫”章后交给贴现单位作为收账通知，同时将实付贴现金额转入贴现单位账户。

6、贴现单位根据开户银行转回的贴现凭证第四联，按实付贴现金额作银行存款收款账务处理。

二、申请商业承兑汇票贴现的资料有哪些？

1、客户贴现申请。

2、申请企业营业执照、企业代码证、税务登记证及法人代表身份证的复印件。

3、拟贴现的未到期的票据原件及复印件。

4、与票据相符的商品交易合同。

5、有关履行该票据项下商品交易合同的发票、货物发运单据、运输单、提单等凭证的复印件。

6、近两年及最近一期的各类财务报表。

7、银行认为必须担保的保证单位的保证承诺及营业执照、企业代码证、法人代表身份证的复印件。

8、有处分权人的抵(质)押承诺及抵(质)押物清单和所有权、产权证明。

9、银行认为需要的其他资料。

由此可见，大部分企业收到商业承兑汇票后，都会选择将其贴现，尽早的拿到资金。商业承兑汇票贴现的手续大体包括申请贴现和办理贴现。企业经办人持申请书、营业执照和汇票等资料到银行，银行会根据当天的贴现率核实贴现利息，将其从票面金额中扣除，余下的金额会以转账的形式发放到公司账户。【回答】
这些是具体流程呢【回答】
讲的明白一点就是我爸给了我商业汇票马上到期了 去银行办理 要多久【提问】
请您稍等【回答】
在汇票到期日前一周，去银行办理，如果没有什么问题，到期日当天就可以到账！【回答】
哦 如果今天就是到期日今天去办理也是直接到账是吧【提问】
建议您提前一周去办理，因为银行要办理也是需要时间的。【回答】
会不会兑不到啊商业汇票【提问】
如果您相应的手续齐全，符合在到期之前【回答】
可以去银行申请贴现。【回答】
如果银行不予贴现，可以采取诉讼形式【回答】
需要什么手续【提问】
商业承兑汇票贴现的手续应该怎么办理？

1、汇票持有人将未到期的汇票交给银行，向银行申请贴现， 填制一式五联“贴现凭证”， 银行按照票面金额扣收自贴现日至汇票到期日期间的利息，将票面金额扣除贴现利息后的净额交给汇票持有人。

2、贴现单位的出纳员应根据汇票的内容逐项填写上述 “贴现凭证”的有关内容，如贴现申请人的名称、账号、开户银行，贴现汇票的种类、发票日、到期日和汇票号码，汇票承兑人的名称、账号和开户银行，汇票金额的大、小写等。

3、填完贴现凭证后，在第一联贴现凭证“申请人盖章”处 和 商业汇票第二联、第三联背后加盖预留银行印鉴，然后一并送交开户银行信贷部门。

4、开户银行审查无误后，在贴现凭证“银行审批”栏签注“同意”字样，并加盖有关人员印章后送银行会计部门。银行会计部门对银行信贷部门审查的内容进行复核，并审查汇票盖印及压印金额是否真实有效。审查无误后，按规定计算并在贴现凭证上填写贴现率、贴现利息和实付贴现金额。

5、银行会计部门填写完贴现率、贴现利息和实付贴现金额后，将贴现凭证第四联加盖“转讫”章后交给贴现单位作为收账通知，同时将实付贴现金额转入贴现单位账户。

6、贴现单位根据开户银行转回的贴现凭证第四联，按实付贴现金额作银行存款收款账务处理。

二、申请商业承兑汇票贴现的资料有哪些？

1、客户贴现申请。

2、申请企业营业执照、企业代码证、税务登记证及法人代表身份证的复印件。

3、拟贴现的未到期的票据原件及复印件。

4、与票据相符的商品交易合同。

5、有关履行该票据项下商品交易合同的发票、货物发运单据、运输单、提单等凭证的复印件。

6、近两年及最近一期的各类财务报表。

7、银行认为必须担保的保证单位的保证承诺及营业执照、企业代码证、法人代表身份证的复印件。

8、有处分权人的抵(质)押承诺及抵(质)押物清单和所有权、产权证明。

9、银行认为需要的其他资料。

由此可见，大部分企业收到商业承兑汇票后，都会选择将其贴现，尽早的拿到资金。商业承兑汇票贴现的手续大体包括申请贴现和办理贴现。企业经办人持申请书、营业执照和汇票等资料到银行，银行会根据当天的贴现率核实贴现利息，将其从票面金额中扣除，余下的金额会以转账的形式发放到公司账户。【回答】
这就是手续呢【回答】
商业会不会拿不到钱啊【提问】
如果您的手续不齐全，存在其他问题，银行审核不通过。是会出现拿不到钱的状况。如果对银行的审核有疑问，可以采取诉讼的形式进行维权。【回答】
这边建议您可以先和银行沟通一下。看需要带哪些材料进行审核。银行一般会给您比较详细的建议。【回答】
商业承兑汇票到期后，付款人无力支付的，收款人可以和付款人协商解决，如果协商不成的，收款人可以起诉付款人。【回答】
感谢您的咨询，希望我的回答对您有所帮助！【回答】
祝您生活愉快😇【回答】

4. 商业承兑汇票贴现的优点有什么？

一、期限长，有利企业短资融通
商业汇票使用期限较长，付款期限自出票日起最长为6个月，利于企业短资融通，还享受定期存款利息。
二、流通范围广
电子商业汇票流通范围广，可在全国范围流通，不受地域限制。

5. 商业承兑汇票的贴现

商业承兑汇票的贴现,对于商业银行承兑汇票，如果是根据的票面上确定的时限兑现，受票人就能取得票面上确定的全部总金额。总金额＝票面金额+利息 如果受票人为了提前兑现，以享受现金自由，达到回笼资金的目的，那么，他所能取到的总金额，就会低于出票人给予他承诺的金额，甚至比票面表明的金额还要低。收到金额＝票面金额+利息-贴现息 其中，过早地兑现承兑汇票，支付的贴现息是将这部分支出作为提前收到钱而支付出去的利息给银行的费用。 出票单位按照正常的时间计提利息即可，而受票方不用。如果受票方接到承兑汇票后，没有停留一天就兑现了，这部分的利息支出，直接记入财务费用即可。

6. 商业承兑汇票的贴现

商业承兑汇票的贴现
对于商业银行承兑汇票，如果是根据的票面上确定的时限兑现，受票人就能取得票面上确定的全部总金额。总金额＝票面金额+利息 如果受票人为了提前兑现，以享受现金自由，达到回笼资金的目的，那么，他所能取到的总金额，就会低于出票人给予他承诺的金额，甚至比票面表明的金额还要低。收到金额＝票面金额+利息-贴现息 其中，过早地兑现承兑汇票，支付的贴现息是将这部分支出作为提前收到钱而支付出去的利息给银行的费用。 出票单位按照正常的时间计提利息即可，而受票方不用。如果受票方接到承兑汇票后，没有停留一天就兑现了，这部分的利息支出，直接记入财务费用即可。商业承兑汇票的贴现,如有需求请咨询小杨

7. 办理商业承兑汇票贴现具体办法有哪些？

　商业汇票持有人在资金暂时不足的情况下，可以凭承兑的商业汇票向银行办理贴现，以提前取得货款。分以下几步：
　　（1）申请贴现。
　　汇票持有人将未到期的商业汇票交给银行，向银行申请贴现， 填制一式五联“贴现凭证”， 银行按照票面金额扣收自贴现日至汇票到期日期间的利息，将票面金额扣除贴现利息后的净额交给汇票持有人。
　　一式五联“贴现凭证”的基本格式：
　　第一联（代申请书）交银行作贴现付出传票
　　第二联（收入凭证）交银行作贴现申请单位账户收入传票；
　　第三联（收入凭证）交银行作贴现利息收入传票；
　　第四联（收账通知）交银行给贴现申请单位的收账通知；
　　第五联（到期卡）交会计部门按到期日排列保管，到期日作贴现收入凭证。
　　贴现单位的出纳员应根据汇票的内容逐项填写上述 “贴现凭证”的有关内容，如贴现申请人的名称、账号、开户银行，贴现汇票的种类、发票日、到期日和汇票号码，汇票承兑人的名称、账号和开户银行，汇票金额的大、小写等。 其中，贴现申请人——即汇票持有单位本身；
　　贴现汇票种类——指是银行承兑汇票还是商业承兑汇票；
　　汇票承兑人， 银行承兑汇票为承兑银行 即付款单位开户银行，
　　商业承兑汇票为付款单位自身；
　　汇票金额（即贴现金额）——指汇票本身的票面金额。
　　填完贴现凭证后，在第一联贴现凭证“申请人盖章”处 和 商业汇票第二联、第三联背后加盖预留银行印鉴，然后一并送交开户银行信贷部门。
　　商业汇票的贴现第二联、第三联纸质不一样（厚度差异，注意背书），开户银行审查无误后，在贴现凭证“银行审批”栏签注“同意”字样，并加盖有关人员印章后送银行会计部门。
　　（2）办理贴现。
　　银行会计部门对银行信贷部门审查的内容进行复核，并审查汇票盖印及压印金额是否真实有效。审查无误后，按规定计算并在贴现凭证上填写贴现率、贴现利息和实付贴现金额。
　　其中：
　　贴现率——是国家规定的月贴现率；
　　贴现利息——是指汇票持有人向银行申请贴现面额付给银行的贴现利息；
　　实付贴现金额——是指汇票金额（即贴现金额）减去应付贴现利息后的净额，即汇票持有人办理贴现后实际得到的款项金额。
　　按照规定，贴现利息应根据贴现金额、贴现天数（自银行向贴现单位支付贴现票款日起至汇票到期日前一天止的天数）和贴现率计算求得。用公式表示即为：
　　贴现利息=贴现金额×贴现天数×日贴现率
　　日贴现率=月贴现率÷30
　　贴现单位实得贴现金额则等于贴现金额减去应付贴现利息，用公式表示为：
　　实付贴现金额=贴现金额-应付贴现利息
　　银行会计部门填写完贴现率、贴现利息和实付贴现金额后，将贴现凭证第四联加盖“转讫”章后交给贴现单位作为收账通知，同时将实付贴现金额转入贴现单位账户。
　　贴现单位根据开户银行转回的贴现凭证第四联，按实付贴现金额作银行存款收款账务处理。
　　（3）票据到期。
　　汇票到期，由贴现银行通过付款单位开户银行向付款单位办理清算，收回票款。
　　商业承兑汇票贴现到期，有以下几种情况
　　① 如果付款单位有款足额支付票款，收款单位应于贴现银行收到票款后将应收票据在备查簿中注销。
　　② 当付款单位存款不足无力支付 到期商业承兑汇票时，贴现行将商业承兑汇票退还给贴现单位，并开出特种转账传票，并在“转账原因”中注明“未收到××号汇票款，贴现款已从你账户收取”字样，从贴现单位银行账户直接划转已贴现票款。
　　贴现单位收到银行退回的商业承兑汇票和特种转账传票时，凭特种转账传票编制银行存款付款凭证。同时立即向付款单位追索票款。
　　分录为：
　　借：应收账款——××单位
　　　　贷：银行存款
　　③如果贴现单位账户存款也不足时， 贴现银行将贴现票款转作逾期贷款，退回商业承兑汇票，并开出特种转账传票，在“转账原因”栏注明“贴现已转逾期贷款”字样，贴现单位据此编制转账凭证，
　　分录为：
　　借：应收账款——××单位
　　　　贷：短期借款

8. 商业承兑汇票可以贴现吗

商业承兑汇票可持未到期的商业汇票连同贴现凭证向银行申请贴现。

按照汇票的相关规定的最长期限不能够超过6个月的时间，所以企业办理贴现的目的主要是用于申请人用于短期的资金周转。申请商业承兑汇票贴现的企业首先必须要在该银行之中开设立有独立的存款账户，如果没有那么申请企业则要在此开立一个企业账户之后才可以申请。

汇票到期后，银行凭票从付款单位帐户划转给收款人或贴现银 行。汇票到期若付款人不足支付，开户银行将汇票退收款人，由收、付双方自行解决。同时对付款人比照空头支票规定，处以票面金额百分之一的罚金。主要功能是通过银行承诺贴现加强了票据的变现能力和流通性。

企业申请电票贴现的，无需向金融机构提供合同、发票等资料，对于纸票的贸易审核，目前仍需要提供正式合同。民间资金通过购买背书市场上零散的商业承兑汇票，一般是小金额的，有纸票也有电子票，通过有需求的公司再背书出去，中间挣取差价。