最佳现金持有量计算公式

1. 最佳现金持有量计算公式

1、最佳现金持有量=√【(2*150000*600)/5%】=60000元
2、最佳现金持有量下的全年现金管理相关总成本=√（2*150000*600*5%）=3000元
全年现金转换成本=150000/60000*600=1500元
全年现金持有机会成本=60000/2*5%=1500元
3、最佳现金持有量下的全年有价证券交易次数=150000/60000=2.5次
和有价证券交易间隔期=360/2.5=144天

由图可以知道，现金持有量越大，机会成本越大，交易成本越小，当二者成本相等时，相关总成本最低。
扩展资料：
最佳现金持有量公式的推导：
1、交易成本=现金需求总量/现金持有量×每次交易成本
2、机会成本=现金持有量/2×持有现金的机会成本率
3、最佳现金持有量：
交易成本与机会成本相等，相关总成本最低，那么此时的现金持有量也就是最佳现金持有量
现金需求总量/现金持有量×每次交易成本=现金持有量/2×持有现金的机会成本率
将现金持有量移到一边：
现金持有量2=现金需求总量×每次交易成本/(1/2×持有现金的机会成本率)
所以，最佳现金持有量=

参考资料：最佳现金持有量

2. 最佳现金持有量的公式是什么？

最佳现金持有量=min(管理成本+机会成本+短缺成本)。
Q=√2TF/K=√2*150000*600/5%=60000元
2.转换成本：C=N*F=T/Q*5%=0.125元机会成本：C=(Q/2)*K=(60000/2)*5%=1500元
3.交易次数：N=T/Q=2.5元交易间隔期：T=360/N=360/2.5=144
成本分析模式是根据现金有关成本，分析预测其总成本最低时现金持有量的一种方法。运用成本分析模式确定最佳现金持有量时，只考虑因持有一定量的现金而产生的机会成本及短缺成本，而不予考虑管理费用和转换成本。

拓展资料：
一、运用成本分析模式确定最佳现金持有量的步骤是：
(1)根据不同现金持有量测算并确定有关成本数值;
(2)按照不同现金持有量及其有关成本资料编制最佳现金持有量测算表;
(3)在测算表中找出总成本最低时的现金持有量，即最佳现金持有量。在这种模式下，最佳现金持有量，就是持有现金而产生的机会成本与短缺成本之和最小时的现金持有量。
二、现金周转模式的计算：
现金周转模式是按现金周转期来确定最佳现金余额的一种方法。现金周转期是指现金从投入生产经营开始，到最终转化为现金的过程。
第一步计算现金周转期。
现金周转期=存货周转期+应收账款周转期-应付账款周转期
第二步，计算现金周转率。
现金周转率=计算期天数÷现金周转期，式中，计算期天数通常按年（360）天计算
第三步，计算最佳现金持有量。
最佳现金持有量=预计现金年需求总量÷现金周转率
其前提条件要求企业预计期内现金总需求量要以可以预知，现金周转天数与次数可以测算，并且测算结果符合实际，否则计算出的最佳现金持有量就不准确。
如果未来年度的周转效率与历史年度相比较发生变化，但变化是可以预计的，那模式仍然可以采用。
参考链接：百度百科-最佳现金持有量

3. 最佳现金持有量公式是多少？

最佳现金持有量=min(管理成本+机会成本+短缺成本)。
Q=√2TF/K=√2*150000*600/5%=60000元
2.转换成本：C=N*F=T/Q*5%=0.125元
机会成本：C=(Q/2)*K=(60000/2)*5%=1500元
3.交易次数：N=T/Q=2.5元
交易间隔期：T=360/N=360/2.5=144

扩展资料最佳现金持有量又称为最佳现金余额，是指现金满足生产经营的需要，又使现金使用的效率和效益最高时的现金最低持有量。即能够使现金管理的机会成本与转换成本之和保持最低的现金持有量。
就企业而言,最佳持有量意味着现金额为零，但是,基于交易、预防、投机动机的要求,企业又必须保持一定数量的现金,企业能否保持足够的现金余额,对于降低或避免经营风险与财务风险具有重要意义。
参考资料百度百科_最佳现金持有量

4. 最佳现金持有量计算公式是什么?

最佳现金持有量=min(管理成本+机会成本+短缺成本)。
Q=√2TF/K=√2*150000*600/5%=60000元
2.转换成本：C=N*F=T/Q*5%=0.125元机会成本：C=(Q/2)*K=(60000/2)*5%=1500元
3.交易次数：N=T/Q=2.5元交易间隔期：T=360/N=360/2.5=144
成本分析模式是根据现金有关成本，分析预测其总成本最低时现金持有量的一种方法。运用成本分析模式确定最佳现金持有量时，只考虑因持有一定量的现金而产生的机会成本及短缺成本，而不予考虑管理费用和转换成本。

拓展资料：
一、运用成本分析模式确定最佳现金持有量的步骤是：
(1)根据不同现金持有量测算并确定有关成本数值;
(2)按照不同现金持有量及其有关成本资料编制最佳现金持有量测算表;
(3)在测算表中找出总成本最低时的现金持有量，即最佳现金持有量。在这种模式下，最佳现金持有量，就是持有现金而产生的机会成本与短缺成本之和最小时的现金持有量。
二、现金周转模式的计算：
现金周转模式是按现金周转期来确定最佳现金余额的一种方法。现金周转期是指现金从投入生产经营开始，到最终转化为现金的过程。
第一步计算现金周转期。
现金周转期=存货周转期+应收账款周转期-应付账款周转期
第二步，计算现金周转率。
现金周转率=计算期天数÷现金周转期，式中，计算期天数通常按年（360）天计算
第三步，计算最佳现金持有量。
最佳现金持有量=预计现金年需求总量÷现金周转率
其前提条件要求企业预计期内现金总需求量要以可以预知，现金周转天数与次数可以测算，并且测算结果符合实际，否则计算出的最佳现金持有量就不准确。
如果未来年度的周转效率与历史年度相比较发生变化，但变化是可以预计的，那模式仍然可以采用。
参考链接：百度百科-最佳现金持有量

5. 最佳现金持有量计算公式是什么？

最佳现金持有量=min(管理成本+机会成本+短缺成本)。
Q=√2TF/K=√2*150000*600/5%=60000元
2.转换成本：C=N*F=T/Q*5%=0.125元
机会成本：C=(Q/2)*K=(60000/2)*5%=1500元
3.交易次数：N=T/Q=2.5元
交易间隔期：T=360/N=360/2.5=144

扩展资料最佳现金持有量又称为最佳现金余额，是指现金满足生产经营的需要，又使现金使用的效率和效益最高时的现金最低持有量。即能够使现金管理的机会成本与转换成本之和保持最低的现金持有量。
就企业而言,最佳持有量意味着现金额为零，但是,基于交易、预防、投机动机的要求,企业又必须保持一定数量的现金,企业能否保持足够的现金余额,对于降低或避免经营风险与财务风险具有重要意义。
参考资料百度百科_最佳现金持有量

6. 最佳现金持有量计算公式是什么?

1、最佳现金持有量=√【(2*150000*600)/5%】=60000元
2、最佳现金持有量下的全年现金管理相关总成本=√（2*150000*600*5%）=3000元
全年现金转换成本=150000/60000*600=1500元
全年现金持有机会成本=60000/2*5%=1500元
3、最佳现金持有量下的全年有价证券交易次数=150000/60000=2.5次
和有价证券交易间隔期=360/2.5=144天

由图可以知道，现金持有量越大，机会成本越大，交易成本越小，当二者成本相等时，相关总成本最低。
扩展资料：
最佳现金持有量公式的推导：
1、交易成本=现金需求总量/现金持有量×每次交易成本
2、机会成本=现金持有量/2×持有现金的机会成本率
3、最佳现金持有量：
交易成本与机会成本相等，相关总成本最低，那么此时的现金持有量也就是最佳现金持有量
现金需求总量/现金持有量×每次交易成本=现金持有量/2×持有现金的机会成本率
将现金持有量移到一边：
现金持有量2=现金需求总量×每次交易成本/(1/2×持有现金的机会成本率)
所以，最佳现金持有量=

参考资料：最佳现金持有量

7. 计算最佳现金持有量

8. 最佳现金持有量

最佳现金持有量，又称最佳现金余额，是指在现金满足生产经营需要，使现金使用的效率和效益最高时，持有的现金最少。 即可以将现金管理的机会成本和转换成本之和保持在最低的现金持有量。拓展资料：确定最佳现金持有量的模型主要有成本分析模型、存货模型、现金周转模型和随机模型。1、成本分析模型，成本分析模型是根据现金的相关成本，分析和预测总成本最低时的现金持有量的方法。使用成本分析模型确定最优现金持有时，只考虑持有一定数量现金导致的机会成本和短缺成本，而没有考虑管理费用和转换成本。2、使用成本分析模型确定最优现金持有量的步骤是：根据持有的现金不同，计算确定相关成本值；根据不同现金持有量及相关成本数据编制最佳现金持有量计算表；找出计算表中总成本最低时的现金持有量，即最佳现金持有量。在这种模式下，最好的现金持有是机会成本和短缺成本之和最小的现金持有。 库存模型，库存模型利用库存经济订单批量模型的原理来确定目标现金持有量，其重点也是现金相关成本的最低总和。3、在使用存货模型确定最优现金持有量时，以下列假设为前提：企业需要的现金可以通过证券变现获得，证券变现的不确定性很小；企业在预算期内所需现金总额可以预测；现金支付过程相对稳定，波动较小，每当现金余额降为零时，辅以部分证券的变现；可以知道证券的利率或收益率和每笔交易的固定交易成本。如果这些条件基本满足，企业就可以利用存货模型确定最优现金持有量。该模型假设不存在现金短缺，因此相关成本只有机会成本和转换成本。虽然是最好的现金持有，也就是能够使机会成本和转换成本之和最小的现金持有。4、持有现金总成本=机会成本+转换成本。那是，其中，TC为持有现金的相关总成本，t为一个周期对现金的总需求，f为每次证券转换为现金的成本，q为最优现金持有量，K为证券利率（即机会成本率）可以通过导数法得到获得最好的现金持有量，最低总现金管理成本。