出口退税预申报报完后,正式申报时怎么操作

1. 出口退税预申报报完后,正式申报时怎么操作

出口退税预申报报完之后，正式申报时的具体操作步骤如下，也可根据退税申报向导操作：      
       A基础数据采集-外部数据采集-出口商品汇率配置;
       B基础数据采集-外部数据采集-认证发票信息读入（如果不读入，手工录入，选择认证发票信息处理）；
       C基础数据采集-外部数据采集-报关单数据读入-报送单数据查询与确认，如果不读入，手工录入，选择出口明细数据录入；
       D基础数据采集-出口明细数据录入-修改关联号和序号-点击保存-点击审核认可；
       E基础数据采集-进货明细数据录入-修改关联号和序号-点击保存-点击审核认可；
       F数据加工处理-进货出口数量关联检查-换汇成本检查-预申报数据一致性检查-生成预申报数据；
       G基础数据采集-企业经营情况-出口货物备案单证目录录入；
       H预审反馈处理-确认正式申报数据；
       I退税正式申报-查询本次申报数据-退税汇总申报表录入-增加-录入申报年月、申报批次-自动生成汇总表-保存；
      G打印出口明细申报表-退税正式申报-出口明细申报数据查询-扩展功能；
      K打印进货明细申报表-退税正式申报-进货明细申报数据查询-扩展功能；
      L打印出口退税汇总申报表-退税汇总申报表录入-打印报表；
      M退税正式申报-生成退（免）税申报数据-进货/出口申报表。
注意：数据一定要按照出口报关单、增值税专用发票录入出口明细数据和进货明细数据等核实清楚，否则会很麻烦的。

2. 出口退税申报审核中税额核准为什么总是出错

出口退税申报审核中税额核准总是出错原因如下：您的身份信息不正确；您提交的银行账户信息不正确或者无效，导致税款无法退还；您的申报数据存在错误或者疑点；税务机关审核时发现有需要向您进一步核实了解的情况，但您未提供联系方式或者提供的联系方式不正确，无法与您联系；税务机关向您核实有关年度汇算申报信息，您尚未确认或说明。

3. 生产企业出口退税2.0.6升级后,预审疑点导入退税系统，无疑点，但是申报国税就是没有成功，为什么？

出口企业在出口退税正式申报前必须要进行出口退（免）税预申报。
生产性企业的增值税纳税申报和免抵退税申报几乎是同步的，生产企业增值税纳税申报表附列资料表二中进项税额转出额中第18栏“免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额”和免抵退税申报汇总表第25栏“免抵退税不得免征和抵扣税额”的数据是相同的。建议生产企业在每月底结账前去主管税务机关预申报，根据单证信息齐全的出口额计算出免抵退税申报汇总表上的第25栏“免抵退税不得免征和抵扣税额”,再填写增值税纳税申报表附表二第18栏“免抵退税办法不得免征和抵扣的进项税额”。按照上述方法操作，两者数据就会相同，免抵退税汇总表第25C“免抵退税不得免征和抵扣税额”就不会出现差额。
如果免抵退税汇总表第25C“免抵退税不得免征和抵扣税额”与增值税纳税申报表出现差额，如果差额为正数，在下期作账，借：主营业务成本(正数)，贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出(正数)，调整下期增值税纳税申报表附表2第18栏“免抵退税办法出口不得抵扣进项税额”加上该正数差额;如果差额为负数, 借：主营业务成本(红字)贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出(红字)，调整下期增值税纳税申报表附表2第18栏“免抵退税办法出口不得抵扣进项税额”加上该负数差额，即减去该差额。如果该调整属于跨年事项，则应结合免抵退税申报的特点利用以前年度损益调整科目进行相应的会计处理。
举例说明：生产企业要进行所属期201408的增值税纳税申报，且也要进行所属期201408的免抵退税申报，该企业应先去主管税务部门进行免抵退税申报预审，如果单证信息齐全即进行出口明细录入，生成明细数据、汇总数据;其次进行增值税纳税申报，按照免抵退税申报汇总表上的第25栏填写增值税纳税申报表附列资料表二第18栏;最后进行免抵退税正式申报，如此操作，该企业免抵退税对审时出错率会非常低，确保主管税务机关审核无误就可以给企业较早予以退库。

4. 出口退税系统中的审核问题

问题在于：
1、出口退税有关增值税的数据，特别是进项税额应该与增值税申报数相符
从数字显示来看，出口申报与税务数字都差14135.89，此数在11月底就存在，找找看。另外，出口申报除非本月数，累计数是不能修改的，因此找到问题所在后，应该在本期数内调整——即：加入当期进项税额为100，增值税申报肯定也是100，那么出口申报应该填为100+14135.89（当然了，不一定是进项税的问题）
我的建议：可能是销项税、进项税额转出误填引起差额

5. 外贸企业出口退税申报疑问请教！

1、如果是无法取得专用发票而不能申请退税，就不需要通过申报系统进行退税申报，这是需要区分两种情况，一是出口退税或免税商品，在增值税报表申报出口免税收入，二是出口不予退（免）税商品，在增值税报表申报应税销售收入，并视同内销计提销项税额。如果是暂时未取得专用发票，那么当月不用申报退税，待收到发票再申报即可。
2、出口后一至两个月收到专用发票的情况是很普遍、很正常的，只要才出口日期后90天内取得发票向税务机关申报退税就可以了，6月当期只要在增值税报表上申报免税收入即可。
3、外贸企业实行免退税政策，不是免抵退税。免的是出口销售环节增值税，退的是国内采购环节进项税额。
4、等到取得专用发票后合并申报即可。外贸企业可以合并几个月的出口数据进行退税申报，申报年月选择最晚的那个月份，即，一批申报包括2012年6月、7月、8月，那么申报年月就是2012年8月。每个申报年月可以分批次，即2012年8月第一批次，第二批次，第三批次都可以，按顺序排就可以了。
5、国内采购商品取得的专用发票上的计税金额乘以出口商品退税率。计税金额乘以征退税率之差从进项税额中转入成本科目。

6. 如何进行外贸企业出口退税的预申报处理？

一、退增值税：
退税金额=出口金额*增值税退税率
1、外贸企业采购货物，获得增值税进项发票：
借：物资采购
借：应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：应付账款等
2、销售：
借：应收账款等
贷：主营业务收入
3、结转成本：
借：主营业务成本
贷：库存商品
4、转成本的不能退税的进项税额＝原抵扣进项税额－退税额
借：主营业务成本
贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
5、按照规定的退税率计算的出口退税：
借：其他应收款——应收出口退税
贷：应交税费——应交增值税（出口退税）
6、收到出口退税：
借：银行存款
贷：其他应收款——应收出口退税
二、退消费税
退税金额=出口金额*消费税退税率
1、报关出口后申请出口退税
借：其他应收款——应收出口退税
贷：主营业务成本
2、收到退还的消费税
借：银行存款
贷：其他应收款——应收出口退税

7. 出口退税预申报了,但是忘记正式申报了

亲亲您好，根据您的问题【出口退税预申报了,但是忘记正式申报了】为您做出以下解答：[开心][开心]首先，企业要确认的是，漏申报的出口退税是否已经超过了申报期限，如果还在申报期限之内，那么只要单据齐全，进行补申报就可以了。目前，出口退税的申报期限为出口时间次年的4月底之前，这是最后的期限，一般退税办理人会发收到税局下发的短信提醒。因此只要在申报期限之内，都可以进行申报。如果由于退税发票认证信息未征集等原因导致无法申报的，企业可以先进行无信息申报备案，这个备案也需要在申报期限之前完成，只要备案审批通过，待申报信息完整后，再进行申报也是可以的。如果企业尚未进行退税发票认证，且申报信息不完整等，企业也可以向税局申请申报延期，这种操作需要依据当地税局的具体规定，企业需与税局协商处理。【摘要】
出口退税预申报了,但是忘记正式申报了【提问】
亲亲您好，根据您的问题【出口退税预申报了,但是忘记正式申报了】为您做出以下解答：[开心][开心]首先，企业要确认的是，漏申报的出口退税是否已经超过了申报期限，如果还在申报期限之内，那么只要单据齐全，进行补申报就可以了。目前，出口退税的申报期限为出口时间次年的4月底之前，这是最后的期限，一般退税办理人会发收到税局下发的短信提醒。因此只要在申报期限之内，都可以进行申报。如果由于退税发票认证信息未征集等原因导致无法申报的，企业可以先进行无信息申报备案，这个备案也需要在申报期限之前完成，只要备案审批通过，待申报信息完整后，再进行申报也是可以的。如果企业尚未进行退税发票认证，且申报信息不完整等，企业也可以向税局申请申报延期，这种操作需要依据当地税局的具体规定，企业需与税局协商处理。【回答】
以下相关拓展，希望对您有所帮助：税指国家向企业或集体、个人征收的货币或实物：税收、税额、税款、税率、税法、税制、税务等。同时也被用于姓氏。2014年，“税”当选日本2014年度汉字。 [1-2]  2019年11月20日，“汉语盘点2019”活动启动，清博大数据推荐的专家版本的年度建议字为“税”"税"（又称税赋、税金、税收、赋税、税捐、捐税、租税）指政府为了维持其运转以及为社会提供公共服务，对个人和法人强制和无偿征收实物或货币的总称。各国各地区税法不同，税收制度也不同，分类也不同，概念不尽一样。税的中文称呼，在中国各个朝代、各个中文地区对税的称呼也有差异。税制即指税收制度，由纳税人、课税对象、税目、税率、纳税环节、纳税期限、计税依据、减免税和违章处理等要素构成；税种指税的种类，差异表现为纳税人和课税对象的不同，税种总合构成“税制”。【回答】
还有问题吗？亲亲，可以具体讲讲吗？或者有什么想聊的吗？[微笑][微笑]【回答】