新三板尽职调查 具体调查什么

1. 新三板尽职调查 具体调查什么

新三板调查涉及很多的细节，包括公司的基本情况，管理人员调查，业务与技术情况，同业竞争与关联交易调查，财务状况，业务发展目标调查等。
细分
一、公司的基本情况（1、公司设立情况 2、历史沿革情况3、公司主要股东情况）
二、管理人员调查（1、管理人员任职资格和任职情况 2、管理人员胜任能力和勤勉尽责 3、高管人员薪酬及兼职情况 ） 
三、业务与技术情况（1、行业情况及竞争情况 2、采购情况 3、生产情况 4、销售情况 5、核心技术和研发情况）
四、同业竞争(1、同业竞争情况  2、关联方和关联交易情况)
五、财务状况（1、基本财务数据分析 2、财务比率分析3、纳税情况 4、盈利预测 ）
六、业务发展目标调查（1、发展战略 2、经营理念和经营模式 3、历年发展计划的执行和实现情况 4、业务发展目标 ）
七、风险因素及其他重要事项调查（1、风险因素 2、重大合同 3、诉讼和担保情况 ）
八、业务调查 (1、业务调查 2、行业研究3、公司产品考察 4、关键资源调查 5、公司业务流程调查 6、公司收益情况调查 7、公司趋势调查 )

2. 新三板尽职调查，到底调查什么？

新三板调查涉及很多的细节，包括公司的基本情况，管理人员调查，业务与技术情况，同业竞争与关联交易调查，财务状况，业务发展目标调查等。
细分
一、公司的基本情况（1、公司设立情况 2、历史沿革情况3、公司主要股东情况）
二、管理人员调查（1、管理人员任职资格和任职情况 2、管理人员胜任能力和勤勉尽责 3、高管人员薪酬及兼职情况 ） 
三、业务与技术情况（1、行业情况及竞争情况 2、采购情况 3、生产情况 4、销售情况 5、核心技术和研发情况）
四、同业竞争(1、同业竞争情况  2、关联方和关联交易情况)
五、财务状况（1、基本财务数据分析 2、财务比率分析3、纳税情况 4、盈利预测 ）
六、业务发展目标调查（1、发展战略 2、经营理念和经营模式 3、历年发展计划的执行和实现情况 4、业务发展目标 ）
七、风险因素及其他重要事项调查（1、风险因素 2、重大合同 3、诉讼和担保情况 ）
八、业务调查 (1、业务调查 2、行业研究3、公司产品考察 4、关键资源调查 5、公司业务流程调查 6、公司收益情况调查 7、公司趋势调查 )

3. 新三板尽职调查什么个意思？

尽职调查阶段
N+15：会计师出具公司挂牌的审计报告（两年一期）
N+15：律师出具公司挂牌的法律意见书
N~N+20：券商尽职调查，形成尽职调查工作底稿（财务、法律、业务）
N~N+25：券商制作尽职调查报告、全国股转系统公开转让说明书、挂牌推荐报告等文件制作、提交申报文件
N+25~N+30：整套材料内部核稿，形成正式报告，申请内核
N+30~N+40：券商内核小组召开内核会议，根据要求对股份公司挂牌材料进行内核
N+40~N+50：内核反馈、完善推荐挂牌材料后，形成内核意见
N+50：向全国股转系统公司报送挂牌申请材料（材料审核）
N+80：全国股转系统公司提出反馈意见，落实反馈意见（反馈）
N+100：取得公司挂牌核准文件，申请股票简称及代码，进行首次信息披露、股份初始登记、二次信息披露等事宜挂牌
N+120：股份公司正式挂牌

4. 新三板菜鸟求教新三板尽职调查

一、尽职调查是基于主办券商的角度开展的，尽职调查以有利于投资者作出投资决策为目的，使其有理由相信
（一）公司符合《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》规定的挂牌条件；
（二）公开转让说明书中所披露的信息真实、准确和完整。
二、尽职调查的主要内容和方法
（一）业务调查
（1）业务调查内容（2）行业研究（3）公司产品考察（4）关键资源调查（5）公司业务流程调查（6）公司收益情况调查（7）公司趋势调查
（二）公司治理调查
　　（1）了解三会（2）董事会对治理机制的评估（3）公司治理机制调查（4）公司股东调查（5）公司董事监事调查（6）独立性调查（7）同业竞争调查（8）政策制定执行情况调查（9）管理层诚信调查
（三）公司财务调查
　　（1）内部控制五要素调查（2）财务风险调查（3）应收账款调查（4）存货调查　（5）公司投资调查（6）固定资产与折旧调查　　（7）无形资产调查（8）资产减值准备情况调查　　（9）历次评估情况调查（10）应付账款调查（11）收入调查（12）成本调查（13）费用调查（14）非经常性损益调查（15）鼓励政策调查　（16）合并财务报表调查（17）关联方及关联关系调查（18）审计意见及事务所变更调查
（四）公司合法合规调查
　　（1）公司设立及存续情况调查 （2）重大违法违规调查（3）股权情况调查（4）财产合法性调查（5）重大债务调查（6）纳税情况调查（7）环境保护产品质量、技术标准调查（8）其他调查

　

5. 新三板尽职调查应从哪些方面发展问题

一、公司的历史沿革情况，请公司到工商局打印公司的全部内档，包括公司（及前身）成立时、以及历次变更时的档案、自成立以来历次年检的档案。
报送时仅需报送公司（及前身）成立、股权转让和增资的材料，其中至少包括相关审计报告、验资报告和评估报告（针对非货币出资的情况）。
二、公司的组织结构，公司下属分公司、子公司、合营及联营企业（如有）的基本情况。
三、公司的股权结构，控股股东的基本情况（仅需控股股东，小股东暂不需要；自然人股东请提供简历或简介，机构股东请提供名称、股权结构、主营业务等简介）。
四、公司现任董事、监事、高级管理人员的基本情况（包括姓名、年龄、性别、在公司担任董监高/其他职务的情况等）。
五、最近两年的资产负债表、利润表、现金流量表。（如经审计，应包括审计报告；如未经审计，该等报表则为最近两年向主管税务机关报送的资产负债表、利润表，并提供报表附注）。同时，提供纳税申报资料（纳税申报表等）。
六、公司现有的所有关于生产、经营的批准、许可、执照、登记备案等行业准入文件。
七、公司关于主营业务及现有主要产品、服务种类的详细说明，包括各主要产品、服务的功能、技术含量及优势、应用领域等。
八、公司的销售模式和盈利模式，介绍公司获取收入的方式。
九、请说明公司的主要客户、产品和服务的市场地域分布、市场占有率（如有）、公司在行业排名（如有）。
十、请说明公司与外部机构的研发合作以及自主研发能力情况。
十一、请公司说明正在享受的税收优惠政策情况，并提供相关政府批文、税收优惠备案通知书、高新/双软证书等证明文件。
十二、请公司说明控股股东控制的其他公司情况，并提供相关公司营业执照、税务登记证、组织机构代码证的扫描件。
十三、请提供公司同行业竞争对手、同行业上市公司的名单。
十四、请提供联系人及联系方式信息：电话、传真、电子邮箱、联系人姓名等。

6. 如何做新三板投资前的尽职调查

总结我们的投资，两个方向：成熟的扩张，激进的增长。

尽职调查最复杂的，是财务尽调。但并非对所有公司都要进行详细的财务尽职调查。例如亏损的公司，本身的估值基础就不是净利润和市盈率，企业家没有动力用财务数据欺骗你，就不应该把精力放在这上面。

但亏损公司更多的是业务尽职调查。例如我们在今年春节做一家类似“饿了么”模式的公司DD时，就把公司后台的数据记录下来，然后再选取三家典型的分发站，一个个核实。这样对比的数据基本是瞒不了人的。

但对于亏损的公司，也需要进行财务尽职调查。比如咱们投资的一家企业，虽然亏损，但我们需要核实公司的财务报表与凭证处理，主要目的不是确定公司的财务盈利，而是看公司的财务规范程度，确定账务梳理方案。

对于盈利的公司，情况会比较复杂。一方面要确定公司盈利的真实性，另一方面要考虑到盈利的公司一般都有两套账（呵呵，不说大家也清楚），在新三板挂牌前如何进行账务处理，以让两年的收入成本看起来比较配比。

其实如果不是医药、施工或农业企业（不幸老拙这些都投过，三期中每个都有），做假账不是太容易。企业家要么是虚增收入，要么是降低成本或费用，从明细账追踪并不太困难。农业企业造假很容易，因为不交增值税、也不交所得税，没有开发票的成本！

关于法律DD，没有什么特别。律师关注主体资格，业务资质，公司资产，环保情况等，我们更关注关联交易和同业竞争（这也是法律DD的范畴）。

关联交易，需要从三大表，特别是资产负债表端的其它应收与其它应付入手，逐步深入到明细账，如果需要再延伸到凭证。

同业竞争比较难查。经常不需要查，因为老板更知道上市更重要。

所有调查中，最重要的是业务DD，但也是最难的。除了平常的行业分析与比较，对公司流程进行业务穿行（一般借助访谈和凭证），更重要的是借助另外一些手段。

例如在对忆唐DD时，我们用了两种方法：一是找一些游戏企业谈，看他们对游戏引擎的看法；另一个是请忆唐做一个我们的宣传片，看看他们所说的能否在极短时间内实现（我们的人天天在忆唐）。

以上如此各种，不一而足，尽职调查方法绝不只360种。水平一般的，就公司看财务、法律和业务；水平相对高的，会就现在看公司未来如何在资本市场发展。