在掌上银行收支里面设置不计入可以吗

1. 在掌上银行收支里面设置不计入可以吗

支付了钱没收到发票怎么做分录可以通过预付账款科目.
先记入预付帐款或其他应收款
借:预付帐款或其他应收款
贷:银行存款待收到发票时
借:销售费用、管理费用等
贷:预付帐款或其他应收款
预付账款是指企业按照购货合同的规定,预先以货币资金或货币等价物支付供应单位的款项.在日常核算中,预付账款按实际付出的金额入账,如预付的材料、商品采购货款、必须预先发放的在以后收回的农副产品预购定金等.对购货企业来说,预付账款是一项流动资产.预付账款一般包括预付的货款、预付的购货定金.施工企业的预付账款主要包括预付工程款、预付备料款等.
根据企业会计制度的规定,对于已验收入库的购进商品,但发票尚未收到的,企业应当在月末合理估计入库成本(如合同协议价格、当月或者近期同类商品的购进成本、当月或者近期类似商品的购进成本、同类商品同流通环节当期市场价格、售价*预计或平均成本率、等)暂估入账.
增值税发票的联次介绍
增值税专用发票由基本联次或者基本联次附加其他联次构成,基本联次为三联:
第一联:记账联,是销货方发票联,是销货方的记账凭证,即是销货方作为销售货物的原始凭证,在票面上的"税额"指的是"销项税额","金额"指的是销售货物的"不含税金额价格"发票三联是具有复写功能的,一次开具,三联的内容一致第一联是记账联(销货方用来记账);
第二联是抵扣联(购货方用来扣税);
第三联是发票联(购货方用来记账);?在税法上,企业没有收到增值税专用发票,不能认证抵扣企业当期的增值税税额,在会计核算的时候,没有收到发票但是收到物资的时候,可以暂估金额,将物资入账,等到收到发票,再重新调整物资的成本等.

银行余额调节表没有需要填吗?因为每个月都必需和银行对帐,银行存款余额调节表是调整和银行对帐时出现的未达账项.
资金流动频繁情况下,和银行对帐时肯定会出现的未达账项.需要用银行存款余额调节表调整.
当然,如果对帐完全一致,是不用填写银行存款余额调节表的.
如何填写银行存款余额调节表?
(1)核对企业"银行存款日记账"与"银行对账单"的余额,看其是否相符.
(2)查找企业与银行之间的未达账项
(3)编制"银行存款余额调节表",调整未达账项.
(4)如果"银行存款余额调节表"调节不平衡,查找企业或银行账簿记录的错误,找出原因,进行处理
未达账项即一方已经入账,另-方由于凭证传递时间影响没有入账的款项;
未达账项,一般有以下四种情况:①存入银行的款项,企业已作为存款入账,但银行尚未办理存款手续,未计入企业的存款户;②企业开出支票或其他支出凭证后,已按减少银行存款登记入账,但银行尚未办理转账手续,未记入企业存款户;⑧银行代企业收进的款项,银行已登记入账,增加了企业的存款,但企业尚未收到通知,因而尚未登记入账;④银行代企业支付的款项,银行已登记入账,减少了企业的存款,但企业尚未收到通知,因而还未登记入账.