整体资产评估需要资料清单是什么

1. 整体资产评估需要资料清单是什么

1、被评估单位企业法人营业执照、税务证明及其相关资质资料、被评估企业公司章程、简介、企业基本情况调查表、与评估目的相对应的经济行为文件及上级批准文件；股东大会、董事会决议或合作协议等
2、固定资产入帐调查表
3、关于进行资产评估有关事项的说明（具体内容详见样本）
4、被评估资产关于资产清查与资产权属的声明
5、委托方及被评估单位的有关资产评估的承诺函
6、被评估单位各类资产及负债的清查评估申报表，2013年、2014年、2015年7月31日终评估基准日的会计报表、审计报告、以前资产评估报告。
7、出纳员声明书
8、现金盘点表
9、评估基准日银行存款对账单、银行存款余额调节表及银行询证函，银行信用证明；
10、交易性金融资产请提供截止2015年7月31日的余额对账单（包括股票、债权的收盘价及相关利息）
11、有关债权债务（包括应收账款、预付账款、其他应收款、应付账款、预收账款、其他应付款）的询证函（询证函样本由本公司提供）、业务合同及大笔往来款入账转款凭证复印件；往来账存在坏账、无需支付、合同纠纷的情况说明；
12、存货盘点表、近期购进及销售发票复印件、盘盈或盘亏原因说明、评估现场存货照片；
13、主要入账固定资产购置发票、办公电子设备的购货发票、安装工程合同；
14、车辆行驶证原件及复印件、照片、行驶里程记录，车辆购置发票复印件、车辆登记表复印件；
15、无形资产产权证书、申报登记资料、专利说明书、购进合同发票、近期专利保护费发票、自创支出原始单据及汇总表、无形资产市场经营业务合同复印件；
16、长期待摊提供装修合同及相关发票
17、评估基准日税金申报表及税单复印件、应缴税费存在预缴金额的说明
18、评估基准日应付职工薪酬余额提取会计凭证、明细及依据说明
19、被评估单位经营历史沿革以及目前的经营特点情况说明
20、服务经营各市场项目介绍，包括主要项目产品的内容、服务对象；各主要服务项目产品历年的营业量、营业价格统计资料及其发展趋势资料
21、国内企业同行服务产品的主要竞争对手的服务能力、营业量比较；本企业该类服务产品历年的市场占有率方面资料，主要服务产品的客户名单和营业额比例资料
22、主要服务项目产品历年的营业费用占营业收入比例的变化情况，市场服务项目历年广告费用及广告费用占营业收入比例的变化情况。

2. 整体资产评估的作用需要什么资料

　　整体资产评估的作用
　　1、摸清家底，完善企业资产管理。以财务报告为目的的资产评估成为企业资产管理的重要环节。对有形资产的评估、管理与应用，多年来企业自身已经形成了一套比较科学有效的制度，其资产量在相关财务报告中已得到了充分的揭示。但是一个企业到底有哪些无形资产，其价值量如何，作为企业的管理者并不清楚，形成了资产管理的盲点。只有摸清这部分资产的真实价值，才能做到心中有数，进而变被动管理为主动管理，使之规范化，以保证企业资产的完整性。
　　2、为经营者提供管理、决策依据。无形资产价值其本质是无形资产的培育、发展情况，企业的创新能力和赢利能力，企业资源的利用状况和利用效率、效果，企业可持续发展的潜力，企业管理水平的高低等等。评估的过程是资产清查的过程，重点在于发现企业在资产管理、经营过程、资本结构、企业效率和盈利能力等各个方面存在的问题和不足，努力解决或为企业提供建设性的意见和建议，有利于经营者对无形资产投资做出明智的决策，合理分配资源，减少投资的浪费。
　　整体资产评估的目的
　　一、用于设立公司、企业股份化改制、发行股票上市、股权转让、企业兼并、收购或分立、联营、组建集团、法律诉讼、破产清算
　　二、
　　中外合作、合资、融资、租赁、承包、抵押贷款等目的整体资产评估。
　　整体资产评估准备的资料清单
　　一、企业概况资料
　　1.企业法人营业执照（或营业执照）复印件；
　　2.公司章程复印件；
　　3.最后一次验资报告复印件；
　　4.最新公司志（厂志），应包括企业历史沿革、隶属关系、组织机构、人员构成、主营业务、业绩及获得的荣誉等内容，若无公司志（厂志），则在《关于进行资产评估有关事项说明》中介绍以上内容；
　　5.重组方案。
　　二、评估行为批文
　　1.公司改制、上市及其他经济行为的批文复印件；
　　2.资产评估立项批文复印件；
　　3.董事会关于进行资产评估的决议复印件。
　　三、关于进行资产评估有关事项的说明
　　根据财政部1999年3月2日财评字（1999）91号文件规定：资产评估的委托方和资产占有方须共同撰写《关于进行资产评估有关事项的说明》，并由法定代表人签字，加盖公章，签署日期。本资料是财产评估主管机关审查批准企业进行资产评估和评估机构开展评估活动的必要资料依据。
　　四、资产及负债清查评估明细表
　　应由资产占有方填列的资产及负债清查评估明细表共78份表格，财政部财评字（1999）91号文件规定了样表，由评估机构提供。资产占有方对本次评估中不涉及的资产及负债项目，其对应的明细表不填。
　　五、流动资产和负债评估资料
　　（一）流动资产评估资料
　　1.各流动资产项目明细账；
　　2.库存现金盘点表（附格式）；
　　3.银行存款对账单和银行存款余额调节表，金额较大的银行存款的询征函复函（附格式）；
　　4.外埠存款汇款凭证、银行本票存款和银行汇票存款申请书存根、信用卡存款进账单（第一联）、信用证保证金存款进账单（第一联）；
　　5.短期投资股票和债券盘点表（附格式）或托管凭单；
　　6.大额应收款项的询证函复函（附格式），发函金额应占应收金额的90%以上；
　　7.各类存货盘点表（附格式）；
　　8.委托代销商品合同、受托代销商品合同、委托加工合同。
　　（二）负债评估所需资料。
　　1.各负债项目明细账；
　　2.短期借款合同复印件；
　　3.大额应付款项询证函复函（附格式），发函金额应占应付金额的90%以上。
　　4.有关税收减免或优惠的文件复印件；
　　5.长期借款合同复印件；
　　6.发行债券的批文、公告等资料的复印件；
　　六、长期投资评估资料
　　1.长期投资合同（协议），包括补充协议的复印件；
　　2.长期股权投资凭证，包括股票管凭单；
　　3.长期债券盘点表（附格式）或托管凭单；
　　4.对控股的长期投资项目，应提供被投资单位的章程及评估基准日会计报表（有审计报告的，须提供审计报告）；
　　5.对非控股的长期投资，被投资单位资产变化较大（账面净资产超过或减少占注册资本15%以上或固定资产初始投入项目内容或数量已变化15%以上）或投资超过三年的，应提供被投资单位经审计后的会计报表。
　　七、房屋建筑物评估资料
　　（一）产权证明文件复印件
　　1.国有土地使用证或其他替代性文件；
　　2.房屋所有权证；
　　3.自建房产（未办房产证）需提供征地、建筑、开工、竣工等有关证件；
　　4.外购房产（未办房产证）需提供购买协议及付款凭证；
　　5.固定资产管理卡片。
　　（二）数据资料
　　1.固定资产、累计折旧、固定资产清理明细账；
　　2.房产竣工决算资料，当地建筑安装定额标准、调差文件及当地建筑材料价格；
　　3.土地红线图、土地规划用途、建筑面积及规划部门批文；
　　4.待修理房屋建筑物资修复的可能性及费用（逐项表述）；
　　5.强制报废房屋建筑物的查勘记录（逐项表述）；
　　6.复杂、大型、独特、高价房屋建筑物近期查勘记录（逐项表述）；
　　7.独立经营的房屋建筑物的收益状况（逐项表述）；
　　8.室外管线图（包括上下水、煤气、暖气、蒸汽、电线、电缆等）；
　　9.构筑物及其他辅助设施有关资料；
　　10.管道及沟槽有关资料；
　　11.企业总平面图。
　　八、设备评估资料清单
　　（一）产权证明文件复印件
　　1.国产重点设备购置发票及合同；
　　2.进口重点设备购置发票、合同、报关单、完税凭证；
　　3.车辆行驶证；
　　4.固定资产管理卡片。
　　（二）数据资料
　　1.设备安装竣工决算资料；
　　2.工艺流程图及说明；
　　3.设备概况（设备类型、特点、技术先进水平、购置年月、日常管理制度）简介；
　　4.配合评估人员填制重点设备评估勘查表及技术鉴定表；
　　5.配合评估人员填制车辆评估鉴定表；
　　6.重点设备近期检修记录、事故记录；
　　7.待修理设备修复的可能性及其费用说明（逐台表述）；
　　8.待报废设备继续使用的可能性及其检测记录（逐台表述）；
　　九、工程物资及在建工程评估资料
　　1.工程物资、在建工程明细账；
　　2.工程物资盘点表（附格式）；
　　3.在建工程立项批文、建筑工程许可证、建筑安装合同、预算资料、当地建筑安装金额及取费标准。
　　十、土地使用权评估资料清单
　　（一）土地权属资料复印件。
　　1.国有土地使用权证书；
　　2.国有土地使用权出（转）让合同、协议；
　　3.政府有关部门关于土地使用问题的批文；
　　4.取得土地使用权有关费用的支付凭证。
　　（二）土地规划资料复印件。
　　1.用地红线图；
　　2.总平面布置图；
　　3.土地位置图（在城市行政区划图中标出）；
　　4.土地开发规划说明及规划图；
　　5.土地规划用途、建筑面积、容积率、绿化标准及规划部门批文。
　　（三）土地状况资料
　　1.工程地质状况资料；
　　2.地貌状况资料（形状、坡度、障碍物等）；
　　3.自然环境状况资料（生态、景观等）；
　　4.建筑物情况资料（权属、数量、面积、结构、高度、建筑年代等）；
　　5.其他地上附着物情况资料；
　　6.基础设施开发程度资料，即七通一平情况资料（道路、电力、通讯、自来水、污水、煤气、热气、地平）及开发费用；
　　7.商业服务设施配套情况资料。
　　（四）其他资料
　　1.城市行政区划图；
　　城市交通图（或旅游交通图）；
　　无形资产明细账。
　　十一、其他无形资产评估资料
　　除土地使用权以外的其他无形资产评估包括：专利、专利技术、商标权、软件、商誉、特许经营权、用水权、用电权、通讯权等。评估上述无形资产，除提供无形资产明细账以外，尚需提供以下资料：
　　（一）专利评估所需资料
　　1.专利证书复印件；
　　2.取得专利权的实际成本（包括自创专利的研制成本和申请专利的费用及年费等，外购专利的转让合同及费用支付凭证、投资者以专利的投资协议、作价金额，受赠专利的手续及作价等）；
　　3.专利技术评估所需资料。
　　（二）专有技术评估所需资料
　　1.技术鉴定、验证资料；
　　2.取得专利技术的实际成本（包括自创专利技术的研制成本，外购专利技术的转让合同及费用支付凭证，投资者以专利技术投资的投资协议、作价金额，受赠专利技术的手续及作价等）；
　　3.专有技术的获利能力资料。
　　（三）商标权评估所需资料
　　1.商标证书及商标图样复印件；
　　2.商标取得成本（包括商标设计费、申报费、受让费用）；
　　3.该种商标的产品的销售情况、市场占有率等资料。
　　（四）特许经营权评估所需资料
　　1.特许经营权的授权文件复印件；
　　2.取得经营权的成本；
　　3.特许经营权的获利能力资料。
　　十二、财务预测资料
　　对资料占有方进行企业整体评估时，须提供以下资料：
　　1.文字介绍企业生产经营的历史情况、生产经营特点、国家有关产业政策包括税收、信贷、资源、用工等方面优惠政策；
　　2.用系列经济指标说明企业在行业中的地位与优势；
　　3.前三年利润表；
　　4.国家有关政策和法规对产业的约束和禁止事项说明；
　　5.今后五年预测，包括：产品销量、价格、成本费用、追加投入、税金等事项；
　　6.说明可能发生的土地使用权、商标、专利技术等租赁费；
　　7.企业长期投资收益预测。
　　十三、其他与评估有关的资料
　　1.委托方承诺函（附格式）；
　　2.会计制度调查表（附格式）；
　　3.前三年的财务报告；
　　4.评估的委托、受托双方联系方式（附格式）。
　　附：有关表格及函件格式
　　1.资产负债清查评估明细表；
　　2.委托方承诺函；
　　3.银行存款和借款询证函；
　　4.往来款项询证函；
　　5.询价函；
　　6.会计制度调查表；
　　7.短/长期投资证券盘点表；
　　8.评估双方联系方式一览表；
　　9.存货及工程物资盘点表；
　　10.库存现金盘点表。
　　通常选用评估方法：
　　市场法
　　收益法
　　成本法

3. 企业做整体评估需要哪些资料清单

企业整体评估所需资料清单；一、一般资料；1、清查评估明细表（由我方提供表格）；2、评估基准日前三年的资产负债表、利润表、总账、；3、今后五年预测情况（收入、成本、折旧、税费等）；注：只有采用收益法评估时才提供；4、主要销售合同和分销商、经销商；5、有关的质押、抵押、融资租赁、租赁及借款合同等；二、流动资产资料；1、货币部分资料：银行对账单；余额调节表；数额较



企业整体评估所需资料清单

一、一般资料

1、清查评估明细表（由我方提供表格）

2、评估基准日前三年的资产负债表、利润表、总账、明细账、会计凭证、固定资产的发票、保险单、往来款余额询证函

3、今后五年预测情况（收入、成本、折旧、税费等）

注：只有采用收益法评估时才提供

4、主要销售合同和分销商、经销商

5、有关的质押、抵押、融资租赁、租赁及借款合同等

二、流动资产资料

1、货币部分资料：银行对账单；余额调节表；数额较大的银行账户函证

2、存货部分资料：存货清单、盘点表

3、债权资料：账龄分析表、大额往来款询证函

三、投资及设备资料

1、投资部分资料：投资协议合同，被投资方的验资报告等

2、大型机器设备的使用状况、大修、保养情况

3、固定资产的清单、盘点表

四、房屋建筑物资料

1、房产证、土地使用权证

2、区域总平面图、房屋及建筑物设计说明书、土地和房屋建筑屋平面图、竣工决算书

3、基础设施开发程度资料

4、商业服务设施配套情况资料

五、无形资产资料

1、现有已开发的专有技术、专利技术（已具有专利证书）

2、现有技术优势，以后五年内准备开发的新技术及技术优势；

3、已有各技术的可行性分析报告（领域、优势、风险、用途）

4、收益能力

4. 资产评估需要准备哪些材料

整体资产评估需要资料清单
1、被评估单位企业法人营业执照、税务登记证及其相关资质资料、被评估企业公司章程、简介、企业基本情况调查表、与评估目的相对应的经济行为文件及上级批准文件；股东大会、董事会决议或合作协议等
2、固定资产入帐调查表
3、关于进行资产评估有关事项的说明（具体内容详见样本）
4、被评估资产关于资产清查与资产权属的声明
5、委托方及被评估单位的有关资产评估的承诺函
6、被评估单位各类资产及负债的清查评估申报表，2013年、2014年、2015年7月31日终评估基准日的会计报表、审计报告、以前资产评估报告。
7、出纳员声明书
8、现金盘点表
9、评估基准日银行存款对账单、银行存款余额调节表及银行询证函，银行信用证明；
10、交易性金融资产请提供截止2015年7月31日的余额对账单（包括股票、债权的收盘价及相关利息）
11、有关债权债务（包括应收账款、预付账款、其他应收款、应付账款、预收账款、其他应付款）的询证函（询证函样本由本公司提供）、业务合同及大笔往来款入账转款凭证复印件；往来账存在坏账、无需支付、合同纠纷的情况说明；
12、存货盘点表、近期购进及销售发票复印件、盘盈或盘亏原因说明、评估现场存货照片；
13、主要入账固定资产购置发票、办公电子设备的购货发票、安装工程合同；
14、车辆行驶证原件及复印件、照片、行驶里程记录，车辆购置发票复印件、车辆登记表复印件；
15、无形资产产权证书、申报登记资料、专利说明书、购进合同发票、近期专利保护费发票、自创支出原始单据及汇总表、无形资产市场经营业务合同复印件；
16、长期待摊提供装修合同及相关发票
17、评估基准日税金申报表及税单复印件、应缴税费存在预缴金额的说明
18、评估基准日应付职工薪酬余额提取会计凭证、明细及依据说明
19、被评估单位经营历史沿革以及目前的经营特点情况说明
20、服务经营各市场项目介绍，包括主要项目产品的内容、服务对象；各主要服务项目产品历年的营业量、营业价格统计资料及其发展趋势资料
21、国内企业同行服务产品的主要竞争对手的服务能力、营业量比较；本企业该类服务产品历年的市场占有率方面资料，主要服务产品的客户名单和营业额比例资料
22、主要服务项目产品历年的营业费用占营业收入比例的变化情况，市场服务项目历年广告费用及广告费用占营业收入比例的变化情况。

5. 资产评估需评估单位准备什么资料

主要看评估什么资产？
一、整体资产评估项目
1、委托方营业执照、企业简介、机构代码证、税务登记证、自然人身份证
2、进行资产评估立项的批文
3、国有资产产权登记证书
4、企业章程、股东会决议
5、财务账本、记账凭证（评估人员到现场使用）
6、最近一次验资报告、上年度审计报告
7、委托方承诺函、资产评估委托方声明书
8、签订评估业务约定书（资产）
9、评估基准日的财务报表（含资产负债表、损益表、现金流量表）
10、评估基准日各科目明细清单
11、评估基准日前3－5年的财务报表（含资产负债表、损益表、现金流量表）
12、现金盘点表
13、银行存款对账单、银行存款调节表
14、应收票据、应付票据
15、往来账协议、函证单
16、存货盘点表、购置发票
17、长期股权投资协议、被投资单位财务报表
18、房屋所有权证、土地使用证（房地产权证），土地出让合同，车辆行驶证
19、固定资产盘点表、购置发票
20、大型设备购置合同、安装合同、使用说明书
21、特殊设备年检证明
22、船舶国籍证书、船舶所有权证书、船舶营运证、船舶检验证书簿
23、在建工程建造合同、安装合同、施工合同、发票等
24、专利权证书、经营许可权证书、非专有技术合同、发票等
25、待摊费用原始发票、长期待费用原始发票
26、银行借款合同、函证单
27、纳税申报表
28、关于进行资产评估有关事项的说明
29、现场查看记录
30、评估报告签收单
31、其他相关资料
 
 
 
 
 
二、单项或组合资产评估项目
1、委托方营业执照、企业简介、机构代码证、税务登记证，自然人身份证
2、进行资产评估立项的批文
3、国有资产产权登记证书
4、企业章程、股东会决议
5、财务账本、记账凭证（评估人员到现场使用）
6、最近一次验资报告、上年度审计报告
7、委托方承诺函、资产评估委托方声明书
8、签订评估业务约定书（资产）
9、评估基准日的财务报表（含资产负债表、损益表、现金流量表）
10、评估基准日评估对象明细清单
11、评估基准日前3－5年的财务报表（含资产负债表、损益表、现金流量表）
12、存货盘点表、购置发票
13、房屋所有权证、土地使用证（房地产权证），土地出让合同，车辆行驶证
14、固定资产盘点表、购置发票
15、大型设备购置合同、安装合同、使用说明书
16、特殊设备年检证明
17、船舶国籍证书、船舶所有权证书、船舶营运证、船舶检验证书簿
18、在建工程建造合同、安装合同、施工合同、发票等
19、专利权证书、经营许可权证书、非专有技术合同、发票等
20、关于进行资产评估有关事项的说明
21、现场查看记录
22、评估报告签收单
23、其他相关资料
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
三、存量房地产评估项目
1、委托方营业执照、企业简介、机构代码证、税务登记证、自然人身份证
2、房屋所有权证、土地使用证（房地产权证），如果是总证的话，还应包括建筑面积测绘报告书
3、土地出让合同及出让金缴费发票
4、房屋布局图
5、如果已出租，则应提供租赁合同
6、签订评估业务约定书（房地产）
7、委托评估函
8、委托评估房地产清单
9、委托评估房地产现场查看记录
10、评估报告签收单
11、其他相关资料
 
 
 
 
 
 
 
 
四、在建工程评估项目
1、委托方营业执照、企业简介、机构代码证、税务登记证、自然人身份证
2、《国有土地使用证》或《房地产权证》
3、《建设用地规划许可证》
4、《建设工程规划许可证》
5、《建筑工程施工许可证》
6、《重庆市商品房预售（预租）许可证》
7、《重庆市房产面积预测算报告书》
8、《关于放弃优先受偿款的承诺函》（由施工单位出具）
9、完工交房标准，即估价对象完工后的状况（环境、装修、设施设备），以及交付使用日期的说明
10、估价时点估价对象过程形象进度的说明（要与现场情况相符合，一般收监理单位出具）
11、总平面规划图及设计说明
12、如果是联建项目还需要联建协议
13、签订评估业务约定书（房地产）
14、委托评估函
15、委托评估在建工程清单
16、委托评估房地产现场查看记录
17、评估报告签收单
18、其他相关资料
五、高档酒店评估项目
1、委托方营业执照、企业简介、机构代码证、税务登记证、自然人身份证、酒店星级证书
2、《房地产权证》（或《房屋所有权证》、《国有土地使用证》）及面积测绘报告
3、企业近三年财务报表及近三年的营业成本、管理费用、营业费用年度二级明细科目余额
4、楼层功能分布表
5、与酒店管理公司签订的管理合同，装修基金的提取比例（管理成本的扣除和装修折旧的计算）
6、各类固定资产明细科目余额及折旧年限
7、酒店土建、装修造价审核报告
8、酒店修建完毕交付使用的固定资产交接清单
9、签订评估业务约定书（房地产）
10、委托评估函
11、委托评估房地产清单
12、委托评估房地产现场查看记录
13、评估报告签收单
14、其他相关资料
 
 
 
六、土地使用权评估项目
1、委托方营业执照、企业简介、机构代码证、税务登记证、自然人身份证
2、土地使用证或房地产权证
3、出让合同（出让土地）、用地批文（划拨土地）
4、《建设用地规划许可证》
5、《建设工程规划许可证》（如果已规划建设）
6、《建筑工程施工许可证》（如果已开工建设）
7、总平面规划图及设计说明（如果已规划建设），有利于报告中对建筑物的详细说明
8、宗地控规指标（《规划条件函》）
9、《国有土地使用权出让合同》（如果出让金有变动需收集变动前后的出让合同）、《国有土地使用权转让协议》
10、土地开发状况及地上建筑物状况
11、出让金支付凭证
12、土地红线图
13、签订评估业务约定书（土地）
14、委托评估函
15、委托评估房地产清单
16、土地使用权现场查看记录
17、评估报告签收单
18、其他相关资料
 
注：
1、上述资料由评估人员在现场收集（如有则由委托方或权利人盖章），其中承诺函、业务约定书、函证单、关于进行资产评估有关事项的说明、现金盘点表、现场查看记录、委托评估清单、评估报告签收单等由评估机构提供样本
2、如果上述清单中未列但足以影响本次资产评估的资料也请委托方或权利人尽量提供
3、我公司评估人员对上述资料收集复印件，并核对原件。

6. 资产评估需要准备哪些资料

你要是找评估公司评估，那么你需要准备：
1、资产负债表、利润表；
2、固定资产、无形资产、存货等明细表；
3、营业执照副本、法人身份证；
4、设备发票或供货合同；
5、其他材料。
具体要看你要评估什么东西，评估公司管你要什么材料。

7. 资产评估 资料 怎样装订

所有资料全部整理整齐，用两个大夹子固定住。
夹好的资料用打孔机打俩个洞，用针线缝好，主要针对资料很厚的。或者用大订书机直接装订，如果不是特别厚的话。
针线缝好或者订好后，封面和封底用胶水粘上去，这样线和钉子就不直接暴漏在外了，很美观。（用胶水时最好用尺子挡住不需要胶水的部分，这样就会显得非常整齐。）
下图是我斜角打孔装订和延边订书机装订的效果，希望对你有益。