现金占总资产比率

1. 现金占总资产比率

现金流量 
  
 学完了模型之后，进入分析课程。我们这个流派，财报分析，可以高度概括为5大数字力：
  
 现金流量，经营能力，盈利能力，财务结构和偿债能力。现金流量表示一个企业的气长，现金越多能获得越久。衡量现金流量可以拆分成两个关键指标：现金占总资产比例 及 平均收现天数。一个是量的衡量，一个是速度的衡量。很显然，如果又多又快，那是极好的。相对来说，现金占总资产比更重要，因为家底厚的话，其他都不是问题。
  
 
  
                                          
  现金占总资产比例指标详解 
  
 现金占总资产比 = （现金 + 可交易金融资产） / （流动资产 + 长期资产）
  
 占比公式中的四项可以再细分拆开看，获得更进一步分析结论。
  
 除现金外的其他资产流动性逐项变低，相应的估值和交易速度之间总是会有矛盾。追求速度只能降低估值，追求估值只能降低流动性。现金的这两项指标都不会打折。但不放弃流动性，往往又没法最求更高的成长性。所以，这里有个我瞎说的不可能三角：（流动性）（估值）（成长性）
  
  现金比例的经验法则 
  
 一般来说现金比例不能小于10%。参考家庭资产配置，建议留够家庭应急的3-6个月资金，也是不少于10%。家庭的10%应该是由大量调查数据统计得来的，上市公司，姑且参照。
  
 综合所有上市公司，如果生意比较烧钱（总资产周转率  25%，相对来说比较安全。
  
  两个案例  
                                                                                  
 
  
                                          
 
  
                                          
 Tesla烧钱，但是现金比例接近25%。盈利能力逐年提升明显。感觉很有希望。
                                                                                  
 
  
                                                                                  
 蒙上眼睛看蔚来财报，简直惨不忍睹。前两天看到一篇分析，说蔚来卖一辆亏一辆，但是主因能核心零件采购，无法降成本。蔚来可以自己设计这些零件，自产吗？目前蔚来的几个数据，最快5万辆下线的车企。单季销售过万。月度有10亿现金流流入（公司CEO秦力宏央视上亲口说）。李斌据说是个好人。
  
 宁德时代定增，高瓴100亿成为第一大注资方，据说竞价5轮。
  
 综合以上，关于电车市场，未来应该怎么弄？:D 另外不得不感叹美国的强大，叹为观止

2. 现金流量—现金占总资产比率

现金占总资产比率
  
  
 手上留有一定比例的现金，什么时候都很重要。无论对于公司，还是个人，有了钱就可以做很多的事情   有了资本 运用合适的方法就可以让自己的资本翻倍 所以现金真的重要
  
  
 虽然现金会因为通货膨胀而不断贬值，但我们必须持有足够的现金，以备不时之需。合理配置自己的资产   在所有的资产配置中，现金占比都是要首先要考虑的。
  
  
 我们看，小明和小方，哪个资产配置更稳健呢？
  
  
 
  
                                          
 如果不考虑小明和小方个人的风险偏好，单纯看资产配置，很明显 小明的资产配置更加稳健。因为他留的现金相对要多一些，更能抵御风险。
  
  
 对于小方来说，现金占比过低，假如现在发生股灾，股票、基金暴跌，房产形势也不好，突然又急需一大笔钱，目前的现金留的不够，那他很可能被迫打折出售自己的股票、基金了。
  
  
 被动低价出售自己的资产，打乱了他的投资计划，会变得特别被动。
  
  
 如果一切都在自己的掌控中，例如小明，现金留的足够多，即使发生了股灾，也能熬过熊市，不用挥泪甩卖自己的资产，一切尽在自己的掌控中，这两个人的心态，是不是很不一样呢？
  
  
 手上留有足够的现金，不但能抵御突如其来的变动，而且当投资机会来临的时候，也有足够的现金去投资。
  
  
 我们在投资股票的时候，当然要选择那些现金流良好、财务稳健的公司，现金占比不能太低。
  
  
  现金占总资产比率至少10% 
  
  如果是烧钱的公司，现金占比最好＞25% 
  
 所谓烧钱的公司，就是周转率比较慢，周期比较长，做一趟生意比较久的公司。对于这样的公司，现金占比要求更加严格一些。 
   
  
 当然了，现金占比，是有行业特征的，不同的行业，可能相差很大，例如超市，每天都收钱，当然现金储备不用太高也是可以周转过来的。
  
  
 现金占比，是从风险的角度来衡量一个公司，它是我们选股的前提条件，如果现金占比过低，公司都不能生存，可以直接排除了，反正好公司多的是。 
   
  
 手持大量的现金，气才会长，才有子弹可以危机入市捡便宜！
  
  
  理财专家也建议大家：无论如何、手上至少要有6个月生活所需的现金 
  
  
 
  
  
 我们以白酒行业为例，一起来分析下现金占总资产比率。
  
  
  1、计算行业平均值 
  
  
 
  
                                          
  2、放在行业中进行对比 
  
  
 横向是该公司近五年内的现金占比平均值 
  
 竖向是这个行业五年内的现金占比平均值
  
 最近五年白酒行业的平均现金占比为23.1%
  
 最下排 横向看白酒行业最近五年的现金占比整体是上升趋势 2014年下跌了一些 
  
 最右排 可以看出 资金占比最高的是五粮液 第二是贵州茅台 分别达到了53.9%和50.9% 是行业资金占比的2倍多  
  
 最低的是ST皇台只有6.16% 低于平均值太多
  
 现金占比高，说明公司不缺钱，没什么现金流风险，对于优秀公司来说，这仅仅是个前提。只是单一的看一项指标，远远不够，还要结合其他指标一起来衡量

3. 计算现金流动负债比率、现金比率现金负债总额比率、销售现金比率、总资产净现率？

　　经营现金流量比率和现金流量比率是同一概念，其他的是不同概念。区别：1、经营现金流量比率(Operating Cash Flow Ratio)是指现金流量与其他项目数据相比所得的值。即经营现金流量比率。公式：现金流量比率=经营活动产生的现金净流量/期末流动负债。2、现金比率通过计算公司现金以及现金等价资产总量与当前流动负债的比率，来衡量公司资产的流动性。公式：现金比率=(货币资金+交易性金融资产)/流动负债 。3、现金流动负债比率，是企业一定时期的经营现金净流量同流动负债的比率，它可以从现金流量角度来反映企业当期偿付短期负债的能力。公式：现金流动负债比率=年经营现金净流量/年末流动负债×100%。
追答：　　现金比率=（现金+有价证券）/流动负债 *100%　　经营现金流量比率（现金流量比率）=经营活动现金净流量/现金净流量总额×100%　　现金流动负债比率=年经营现金净流量/年末流动负债×100%
追答：经营现金流量比率=经营活动现金净流量/现金净流量总额×100%经营现金流量比率是反映企业经营现金净流量与负债的比率，根据负债的构成，该比率可以具体演化为下列3个：经营现金流量比率=经营现金流量净额÷流动负债 ①经营现金流量比率=经营现金流量净额÷长期负债 ②经营现金流量比率=经营现金流量净额÷负债总额 ⑧这3个比率分别反映企业经营活动产生的净现金流量偿还短期、长期和全部债务的能力，该比率越高说明偿债能力越强。

4. 现金与负债总额比率

现金债务总额比率计算公式

现金债务总额比=经营活动现金净流量/债务总额

企业能够用来偿还债务的除借新债还旧债外,一般应当是经营活动的现金流入才能还债.计算结果要与过去比较,与同业比较才能确定高与低.这个比率越高,企业承担债务的能力越强.这个比率同时也体现企业的最大付息能力.

企业财务会计比例计算公式有哪些

1、变现能力比率

变现能力企业产现金能力取决于近期转变现金流资产少

(1)流比率

公式:流比率=流资产合计 / 流负债合计

意义:体现企业偿短期债务能力流资产越短期债务越少则流比率越企业短期偿债能力越强

析提示:低于值企业短期偿债风险较般情况营业周期、流资产应收账款数额存货周转速度影响流比率主要素

(2)速比率

公式 :速比率=(流资产合计-存货)/ 流负债合计

保守速比率=0.8(货币资金+短期投资+应收票据+应收账款净额)/ 流负债

意义:比流比率更能体现企业偿短期债务能力流资产尚包括变现速度较慢且能已贬值存货流资产扣除存货再与流负债比衡量企业短期偿债能力

析提示:低于1 速比率通认短期偿债能力偏低影响速比率信性重要素应收账款变现能力账面应收账款定都能变现定非靠

变现能力析总提示:

(1)增加变现能力素:用银行贷款指标;准备快变现期资产;偿债能力声誉

(2)减弱变现能力素:未作记录或负债;担保责任引起或负债

2、资产管理比率

(1)存货周转率

公式: 存货周转率=产品销售本 / [(期初存货+期末存货)/2]

意义:存货周转率存货周转速度主要指标提高存货周转率缩短营业周期提高企业变现能力

析提示:存货周转速度反映存货管理水平存货周转率越高存货占用水平越低流性越强存货转换现金或应收账款速度越快仅影响企业短期偿债能力整企业管理重要内容

5. 企业近三年的现金比率怎么分析

现金比率是指一定时期内企业现金类资产与流动负债的比值，作为衡量企业实时偿还流动负债的能力。现金类资产指现金、银行存款及短期股权投资等。做好现金比率分析对公司的财务管理工作来说是一件非常重要的事情，那么怎样进行现金比率分析呢？跟小K一起来看看吧！
其计算公式为：
现金比率＝货币资金（现金及现金等价物）/流动负债
现金比率是最严格、最稳健的短期偿债能力衡量指标，它反映企业随时还债的能力。现金比率过低，说明企业即期以现金偿付债务存在困难；现金比率高，表示企业可立即用于偿付债务的现金类资产越多，偿还即期债务的能力较强。
对财务发生困难的企业，特别是发现企业的应收帐款和存货的变现能力存在问题的情况下，计算现金比率就更具有实际意义。它能更真实、更准确地反映了企业的短期偿债能力；对于经营活动具有高度投机性和风险性、存货和应收帐款停留的时间比较长的行业，对现金比率进行分析非常重要。
对现金比率分析时必须考虑现金方面的限制，现金比率不应过高。现金比率过高，表明企业通过负债方式所筹集的流动资金没有得到充分的利用，企业失去投资获利的机会越大，所以并不鼓励企业保留更多的现金类资产。
（1）同业比较
同业比较，指将企业反映短期偿债能力的指标、数据和财务
报表
在同行业之间进行比较。企业在选择比较对象时，可以选择同行业先进水平、同行业平均水平或主要竞争对手的相应项目进行比较。这种比较可以反映企业在同行业的相对水平和竞争能力。如果本企业的许多指标都在同行业中处于领先地位，就说明企业有较强的竞争能力。企业在进行同行业比较分析时应注意两点：一是确定同类企业，二是确定行业标准。同类企业一般情况下可以按以下两个标准：一是看最终产品是否相同，相同则为同类企业。同类企业具有相似的秤经营特点，其生产设备、加工工艺、资产构成、资本结构、价格水平
等都具有可比性。二是看生产结构是否相同。这里的生产结构主要是指企业的原材料、生产技术或生产方式。生产结构相同的企业，即使最终产品不同，也可认为是同类企业。另外，如果本企业为多元化经营的企业、企业生产多种产品，存在多种生产结构，为了进行同业分析，可以将企业内各个组成部分按最终产品或生产结构划分，分别与同行业企业相比较。
（2）历史比较
历史比较，是对企业相关指标的本期实际值与历史各期实际值所进行的比较。对企业的短期偿债能力进行历史比较，有利于企业吸取历史的经验和教训，发现问题，及时改善企业的偿债能力。
短期偿债能力的历史比较分析采用的比较标准，是过去某一野战的短期偿债能力的实际指标值，这种比较分析对评价企业自身偿债能力是很有益的。历史比较分析最突出的优点是具有较强的可比性，还可以观察企业偿债能力的变动趋势。其缺点是历史指标只能代表过去的实际水平，不能代表未来的合理水平，而且在经营环境变动后，也会减弱历史比较的可比性。
预算比较分析指对企业指标的历史实际值与预算值所进行的比较分析。预算比较分析采用的比较标准是反映企业偿债能力的预算标准。预算标准是企业根据自身经营条件和经营善而制定的目标。可见，历史比较倾向于与过去的比较，而预算比较则倾向于与未来目标的比较，并且这种比较对评价企业自身偿债能力是很有益的。由于预算标准根据企业自身经营条件、经营善和经营目标制定，符合企业的实际情况；同时，预算标准在制定时，全面考虑了企业的历史水平和行业标准，具有较强的可比性。
现金比率是指一定时期内企业现金类资产与流动负债的比值，作为衡量企业实时偿还流动负债的能力。现金类资产指现金、银行存款及短期股权投资等。做好现金比率分析对公司的财务管理工作来说是一件非常重要的事情，那么怎样进行现金比率分析呢？跟小K一起来看看吧！
其计算公式为：
现金比率＝货币资金（现金及现金等价物）/流动负债
现金比率是最严格、最稳健的短期偿债能力衡量指标，它反映企业随时还债的能力。现金比率过低，说明企业即期以现金偿付债务存在困难；现金比率高，表示企业可立即用于偿付债务的现金类资产越多，偿还即期债务的能力较强。
对财务发生困难的企业，特别是发现企业的应收帐款和存货的变现能力存在问题的情况下，计算现金比率就更具有实际意义。它能更真实、更准确地反映了企业的短期偿债能力；对于经营活动具有高度投机性和风险性、存货和应收帐款停留的时间比较长的行业，对现金比率进行分析非常重要。
对现金比率分析时必须考虑现金方面的限制，现金比率不应过高。现金比率过高，表明企业通过负债方式所筹集的流动资金没有得到充分的利用，企业失去投资获利的机会越大，所以并不鼓励企业保留更多的现金类资产。
（1）同业比较
同业比较，指将企业反映短期偿债能力的指标、数据和财务报表在同行业之间进行比较。企业在选择比较对象时，可以选择同行业先进水平、同行业平均水平或主要竞争对手的相应项目进行比较。这种比较可以反映企业在同行业的相对水平和竞争能力。如果本企业的许多指标都在同行业中处于领先地位，就说明企业有较强的竞争能力。企业在进行同行业比较分析时应注意两点：一是确定同类企业，二是确定行业标准。同类企业一般情况下可以按以下两个标准：一是看最终产品是否相同，相同则为同类企业。同类企业具有相似的秤经营特点，其生产设备、加工工艺、资产构成、资本结构、价格水平
等都具有可比性。二是看生产结构是否相同。这里的生产结构主要是指企业的原材料、生产技术或生产方式。生产结构相同的企业，即使最终产品不同，也可认为是同类企业。另外，如果本企业为多元化经营的企业、企业生产多种产品，存在多种生产结构，为了进行同业分析，可以将企业内各个组成部分按最终产品或生产结构划分，分别与同行业企业相比较。
（2）历史比较
历史比较，是对企业相关指标的本期实际值与历史各期实际值所进行的比较。对企业的短期偿债能力进行历史比较，有利于企业吸取历史的经验和教训，发现问题，及时改善企业的偿债能力。
短期偿债能力的历史比较分析采用的比较标准，是过去某一野战的短期偿债能力的实际指标值，这种比较分析对评价企业自身偿债能力是很有益的。历史比较分析最突出的优点是具有较强的可比性，还可以观察企业偿债能力的变动趋势。其缺点是历史指标只能代表过去的实际水平，不能代表未来的合理水平，而且在经营环境变动后，也会减弱历史比较的可比性。
预算比较分析指对企业指标的历史实际值与预算值所进行的比较分析。预算比较分析采用的比较标准是反映企业偿债能力的预算标准。预算标准是企业根据自身经营条件和经营善而制定的目标。可见，历史比较倾向于与过去的比较，而预算比较则倾向于与未来目标的比较，并且这种比较对评价企业自身偿债能力是很有益的。由于预算标准根据企业自身经营条件、经营善和经营目标制定，符合企业的实际情况；同时，预算标准在制定时，全面考虑了企业的历史水平和行业标准，具有较强的可比性。

6. 现金存量占资产的百分比怎么算

账户中留存现金数量和账户总资产的比值。现金流量占总资产比率 = （ 货币资金+交易性金融资产）/总资产，交易性金融资产包含股票，债券等容易变现的资产。
如果在建仓工作完成之后，现金占比非常的小，代表操盘手的操盘风格比较激进。反之代表操盘风格相对保守现金占比较大也可以说明操盘手拥有更大的选择空间。如果在行情不好的年份中，现金占比还可以，用来衡量操盘手的风险控制能力。

7. 现金流入总计占比怎么算

经营活动现金流入占比怎么算_会计学堂
https://www.acc5.com/wenda/question_15507.html
现金流入占比=经营活动现金流入/现金总流入*100%。 经营活动流入的现金包括:1.销售商品、提供劳务收到的现金;2.收到的税费返还;3.收到的其他与经营有关的现金。【摘要】
现金流入总计占比怎么算【提问】
经营活动现金流入占比怎么算_会计学堂
https://www.acc5.com/wenda/question_15507.html
现金流入占比=经营活动现金流入/现金总流入*100%。 经营活动流入的现金包括:1.销售商品、提供劳务收到的现金;2.收到的税费返还;3.收到的其他与经营有关的现金。【回答】
您好，希望我的回答对您有帮助，祝您生活愉快，记得给个赞！！【回答】