我公司原股东为A、B两家公司,现B公司将持有我公司的30%股权转让给A公司,请问,股权转让所涉及的各项税费,

1. 我公司原股东为A、B两家公司,现B公司将持有我公司的30%股权转让给A公司,请问,股权转让所涉及的各项税费,

贵公司不涉税，也无需代扣代缴，由纳税人缴纳。
B公司涉及企业所得税，A、B两公司均涉及印花税。
根据《企业所得税法》及其实施条例的规定：转让财产收入，是指企业转让固定资产、生物资产、无形资产、股权、债权等财产取得的收入。因此B公司转让股权取得的收入应作为B公司的收入总额计算应纳税所得额。
A、B两公司应纳印花税分别是股权转让合同所载金额的万分之五。
 
相关法律、法规、规章：《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《中华人民共和国印花税暂行条例》、《中华人民共和国印花税暂行条例施行细则》

2. A公司持股B公司100%转让给C公司涉税

企业股东转让股权，会涉及企业所得税。企业股权投资转让所得应并入企业的应纳税所得，依法缴纳企业所得税。【摘要】
A公司持股B公司100%转让给C公司涉税【提问】
您好，您的问题我已经看到了，可以描述详细内容么【回答】
按照规定，财产转让所得，只能扣除原始取得的价款，在这里也就是的转让的股权部分对于的实收资本额，对于超出的部分，对于出让的自然人A要按照财产转让所得征收20%的个人所得税。即使是无偿转让股权的情形也都要交所得税和印花税。【回答】
A公司将持股100%B公司的股权3000万转给C需要缴纳什么税【提问】
企业股东转让股权，会涉及企业所得税。企业股权投资转让所得应并入企业的应纳税所得，依法缴纳企业所得税。【回答】
另外，双方都需要缴纳印花税，计税依据是股权转让价款的5%【回答】
这个公司当初注册资金3000万，现在平价3000万转给C了。这也得交所得税吗【提问】
需要的【回答】
都是认缴，都没有实缴。印花按3000万交吗？【提问】
所得税怎么算，平价转让啊【提问】
企业股权平价转让，且不存在转让价格不合理的事由，就不需要纳个人所得税，但需要交纳印花税。【回答】
转让双方都是企业，不是个人【提问】
印花税涉及到转让双方，就是转让方和受让方都需要缴纳印花税，不管转让双方是个人还是企业，都需要按照合同记载的金额缴纳印花税；应该在签订转让协议的当日缴纳印花税 具体以你当地税局的要求为准【回答】
企业平价转让股权，是不是不用交企业所得税？【提问】
是的，但是有个前提条件是价格被认定为合理。【回答】

3. A公司转让资产后取得B公司股权，会涉及哪些税费

1、以无形资产、不动产投资入股，参与接受投资方利润分配，共同承担投资风险的行为，不征收营业税。

2、对于以房地产进行投资、联营的，投资、联营的一方以土地（房地产）作价入股进行投资或作为联营条件，将房地产转让到所投资、联营的企业中时，暂免征收土地增值税。对投资、联营企业将上述房地产再转让的，应征收土地增值税。

3、企业发生非货币性资产交换，以及将货物、财产、劳务用于捐赠、偿债、赞助、集资、广告、样品、职工福利或者利润分配等用途的，应当视同销售货物、转让财产或者提供劳务。

4、（1）企业改制重组过程中，同一投资主体内部所属企业之间土地、房屋权属的无偿划转，包括母公司与其全资子公司之间，同一公司所属全资子公司之间，同一自然人与其设立的个人独资企业、一人有限公司之间土地、房屋权属的无偿划转，不征收契税。

（2）企业依照有关法律、法规的规定实施注销、破产后，债权人（包括注销、破产企业职工）承受注销、破产企业土地、房屋权属以抵偿债务的，免征契税；对非债权人承受注销、破产企业土地、房屋权属，凡按照《劳动法》等国家有关法律法规政策妥善安置原企业全部职工，其中与原企业30%以上职工签订服务年限不少于三年的劳动用工合同的，对其承受所购企业的土地、房屋权属，减半征收契税；与原企业全部职工签订服务年限不少于三年的劳动用工合同的，

4. 如属于企业股权转让，按以下规定缴纳税款

(一)营业税
根据《财政部国家税务总局关于股权转让有关营业税问题的通知》对股权转让不征收营业税。
(二)企业所得税
根据《国家税务总局关于企业股权投资业务若干所得税问题的通知》的规定，企业股权投资转让所得或损失是指企业因收回、转让或清算处置股权投资的收入减除股权投资成本后的余额。企业股权投资转让所得应并入企业的应纳税所得，依法缴纳企业所得税。
(三)印花税
企业股权转让所立的书据，双方按照产权转移就股权转让书据计贴印花税，适用税率为书据所载金额5‰。
在上述内容中可以看到我国关于股权转让个人所得税率的法律规定是主要分为两种情况的。第一，如果是个人股权转让则需要缴纳个人所得税、印花税，其税率分别为20%、5‰。第二，如果是企业股权转让需要缴纳企业所得税、印花税，其印花税率为千分之五。
一、相关法律依据
1、企业所得税
(1)企业在一般的股权(包括转让股票或股份)买卖中，应按《国家税务总局关于企业股权投资业务若干所得税问题的通知》(国税发(2000)118号，废止)有关规定执行。股权转让人应分享的被投资方累计未分配利润或累计盈余公积金应确认为股权转让所得，不得确认为股息性质的所得。
(2)企业进行清算或转让全资子公司以及持股95%以上的企业时，应按《国家税务总局关于印发的通知》(国税发(1998)97号，废止)的有关规定执行。投资方应分享的被投资方累计未分配利润和累计盈余公积应确认为投资方股息性质的所得。为避免对税后利润重复征税，影响企业改组活动，在计算投资方的股权转让所得时，允许从转让收入中减除上述股息性质的所得。
(3)按照《国家税务总局关于执行需要明确的有关所得税问题的通知》(国税发(2003)45号)第三条规定，企业已提取减值、跌价或坏帐准备的资产，如果有关准备在申报纳税时已调增应纳税所得，转让处置有关资产而冲销的相关准备应允许作相反的纳税调整。因此，企业清算或转让子公司(或独立核算的分公司)的全部股权时，被清算或被转让企业应按过去已冲销并调增应纳税所得的坏帐准备等各项资产减值准备的数额，相应调减应纳税所得，增加未分配利润，转让人(或投资方)按享有的权益份额确认为股息性质的所得。
(4)企业股权投资转让所得或损失是指企业因收回、转让或清算处置股权投资的收入减除股权投资成本后的余额。企业股权投资转让所得应并入企业的应纳税所得，依法缴纳企业所得税。
(5)企业因收回、转让或清算处置股权投资而发生的股权投资损失，可以在税前扣除，但每一纳税年度扣除的股权投资损失，不得超过当年实现的股权投资收益和投资转让所得，超过部分可无限期向以后纳税年度结转扣除。
2、营业税
根据《财政部、国家税务总局关于股权转让有关营业税问题的通知》(财税191号)规定：
(1)以无形资产、不动产投资入股，与接受投资方利润分配，共同承担投资风险的行为，不征收营业税。
(2)自2003年1月1日起，对股权转让不征收营业税。
3、契税
根据规定，在股权转让中，单位、个人承受企业股权，企业的土地、房屋权属不发生转移，不征契税；在增资扩股中，对以土地、房屋权属作价入股或作为出资投入企业的，征收契税。”
4、印花税
股权转让存在两种情况：一是在上海、深圳证券交易所交易或托管的企业发生的股权转让，对转让行为应按证券(股票)交易印花税3‰的税率征收证券(股票)交易印花税。二是不在上海、深圳证券交易所交易或托管的企业发生的股权转让，对此转让应按1991年9月18日《国家税务总关于印花税若干具体问题的解释和规定的通知》(国税发1号)文件第十条规定执行，由立据双方依据协议价格(即所载金额)的万分之五的税率计征印花税。
二、注册资本的转让是合法的吗
注册资本的转让是合法的，转让注册资金需要纳税。分别需要要缴纳以下2种税：
1、企业所得税和个人所得税。依照相关规定，只要是取得了转让所得，在扣除必要的购置成本后，如有应纳税所得额应按相关税率缴纳企业所得税或个人所得税。如果经扣除后，没有应纳税所得额，则无需缴纳。企业所得税：正常税率为25%，优惠税率为15%；个税所得税：股权转让个人所得税税率为20%。
2、印花税。非上市公司股权转让的印花税率为立据双方依据协议价格(即所载金额)的万分之五的税率计征印花税。
股权转让时，涉及的个税问题在股权转让过程中，税务变更时需要请税务局开一张完税证明，包括：个人所得税、企业所得税、印花税。其中个人所得税的税负较重。股权受让人(新股东)在向转让人(原自然人股东)支付股权转让款项时有代扣代缴个人所得税的义务，税率为20%。在股权转让时，以下4种情形不用交个税：
(1)所投资企业连续三年以上(含三年)亏损；
(2)因国家政策调整的原因而低价转让股权；
(3)直系亲属之间转让：即将股权转让给配偶、父母、子女、祖父母、外祖父母、孙子女、外孙子女、兄弟姐妹以及对转让人承担直接抚养或者赡养义务的抚养人或者赡养人；
(4)经主管税务机关认定的其他合理情形。

5. 关于公司股权一次性全部转让涉税，有限公司，原股东A、B 将全部股权转给C、D、E，转让前必须进行股东分红

　　转让前股东必须进行分红吗？
　　可以分红，也可以不分红。如果不分红，应该按净资产（所有者权益）作为转让价格，因为新股东可以随时分配可供分配利润，如果不按净资产（资产-负债）转让，对原股东不公平。等于是原股东折价转让了。

　　股东分红是否很麻烦，有哪些手续和账务处理需做？
　　不是很麻烦。只要出个股东决议，然后进行会计处理，纳税和拿走钱就行了。
　　会计处理：
　　1）计提分红
　　借：利润分配—未分配利润
　　贷：应付股利
　　应交税费—应交所得税
　　2）实际纳税和股东把钱取走时
　　借：应付股利
　　应交税费—应交所得税
　　贷：库存现金 / 银行存款

　　不分就放在账上应该如何处理呢？
　　不用处理。在签订股权转让协议时，应把这部分未分配利润作为转让价格给原股东，新股东接收后再决定是否分配以前的利润。

　　税务有相关规定转让前必须将未分配利润进行分红？
　　没有规定。税法不管公司转让事宜，公司法没有规定。

　　评价转让股权可否？
　　一般情况下，股权转让前都要进行资产评估或权益评估或公司整体评估，这样才能公允，新老股东也不会为价格纠缠不清。

　　是否有相关规定公司有未分配利润就不可以评价转让？
　　没有。公司评估是对整个公司的资产、负债、所有者权益进行评估，包括利润。评估结果有可能与公司原账务处理不一致，因为会计师事务所掌握法律和政策的水平较高，同时也公正和公平。

　　提示：公司评估最好由新老股东同时作为委托人，否则谁是委托人，评估时会在法律允许范围内占到便宜。事务所一般更多地维护委托人（花钱的一方）。

6. A公司出售B公司的股权给个人涉及到需要交什么税，有何依据？

你的问题只涉及到企业所得税、印花税。
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》（国务院令第134号）“第一条 在中华人民共和国境内销售货物或者提供加工、修理修配劳务以及进口货物的单位和个人，为增值税的纳税人，应当依照本条例缴纳增值税。”的规定，转让公司股权的行为不属于增值税征收范围，未导致产生增值税纳税义务。
根据《中华人民共和国营业税暂行条例》（国务院令第540号）：“第一条 在中华人民共和国境内提供本条例规定的劳务、转让无形资产或者销售不动产的单位和个人，为营业税的纳税人，应当依照本条例缴纳营业税。”的规定，转让公司股权不属于营业税征收范围，未导致产生营业税纳税义务。
根据《财政部 国家税务总局关于股权转让有关营业税问题的通知》（财税(2002)191号）“二、对股权转让不征收营业税。”的规定，转让股权不应缴纳营业税。
根据《印花税条例》，股权交易涉及到产权转移书据，应该按照按所载金额万分之五缴纳。

7. 若A公司转让B公司，对于股权转让所得，指A公司还是B公司？

您好，对于您的问题【我就想问问这种情况，A方如果向法院告B方，能不能把这公司转回B方，B方在这方面也愿意配合】这个问题为您做出如下解答。不能直接转移。先得由B公司把债权转给公司法定代表人，再由法定代表人转给C。当然，提前是C同意以这笔债权抵债，同时B公司的股东也得同意这次转让。从C的角度讲，接受转让似乎是不合算。如果该法定代表人持有公司股份，可以要求执行公司股份，如果没有，那也只能找财产再说了。【摘要】
若A公司转让B公司，对于股权转让所得，指A公司还是B公司？【提问】
我就想问问这种情况，A方如果向法院告B方，能不能把这公司转回B方，B方在这方面也愿意配合【提问】
您好，对于您的问题【我就想问问这种情况，A方如果向法院告B方，能不能把这公司转回B方，B方在这方面也愿意配合】这个问题为您做出如下解答。不能直接转移。先得由B公司把债权转给公司法定代表人，再由法定代表人转给C。当然，提前是C同意以这笔债权抵债，同时B公司的股东也得同意这次转让。从C的角度讲，接受转让似乎是不合算。如果该法定代表人持有公司股份，可以要求执行公司股份，如果没有，那也只能找财产再说了。【回答】
亲亲能把公司转回b方哦~，这个属于应收账款的债权转让。但需要和公司A、B共同签署三方合同。通常情况下，由于应收账款存在不确定性，所以你转让给公司B的时候可能会需要提供一些折扣。比如你需要将较多一些的应收金额转让给B抵扣较少一些的应付金额。或者在转让债权的同时支付B一些现金。这个金额的大小和处理方式就完全靠商业谈判了。【回答】
这个公司本就是B的，A接手后没有做个任何交易，只是挂名而己，现在A可以转回给B吗【提问】
可以的亲亲~【回答】
在这种情况下都可以？如果公司转回给B方，那么C方告的A和B方，A方无故上了黑名单，又该如何解决呢？【提问】
亲亲这个情况可以上诉。以下为实务遇到情况解决方式：股权纠纷是指在公司存续过程中，股东通过不断行使各种权利来推动公司的运作，股东之间或股东与非股东之间也时常发生股权转让的情况，由此而引发的股权争议案件，而且逐步成为公司法案件的主要类型之一。 第一对股权转让合同的违约之诉，因主要针对的是合同法律关系，所以，应当以股权转让合同的签订人，即股权的转让人和受让人作为原告或被告。公司可以作为第三人参加诉讼。 第二对股权转让合同的无效和撤销之诉，主要是因为公司其他股东认为股权转让合同违法、违反《公司章程》并且损害其股东利益(如优先购买权等)而提起的诉讼，此类诉讼的原告应当是认为自己权益受到侵害的公司其他股东，被告应当是股权的转让人和受让人。 第三股权转让合同生效后，若公司或公司其他股东不给提供股权工商变更登记的手续而产生的纠纷，股权转让合同的受让人可以单方作为原告或与转让方一起作为共同原告提起侵权之诉。【回答】
我看不懂你说的，可以简单明白的说吗？不好意思哈【提问】
这个情况可以上诉。以下为实务遇到情况解决方式：股权纠纷是指在公司存续过程中，股东通过不断行使各种权利来推动公司的运作，股东之间或股东与非股东之间也时常发生股权转让的情况，由此而引发的股权争议案件，而且逐步成为公司法案件的主要类型之一。 第一对股权转让合同的违约之诉，因主要针对的是合同法律关系，所以，应当以股权转让合同的签订人，即股权的转让人和受让人作为原告或被告。 第二对股权转让合同的无效和撤销之诉，主要是因为公司其他股东认为股权转让合同违法、违反《公司章程》并且损害其股东利益(如优先购买权等)而提起的诉讼，此类诉讼的原告应当是认为自己权益受到侵害的公司其他股东，被告应当是股权的转让人和受让人。 第三股权转让合同生效后，若公司或公司其他股东不给提供股权工商变更登记的手续而产生的纠纷，股权转让合同的受让人可以单方作为原告或与转让方一起作为共同原告提起侵权之诉。【回答】

8. 若A公司转让B公司，对于股权转让所得，指A公司还是B公司？

亲，您好很高兴为您回答这个问题哦~[大红花][开心]，若A公司转让B公司，对于股权转让所得，指A公司。转让方是所得税纳税人。股权转让所得是指股权转让价减除股权成本价后的差额。股权转让价是指股权转让人就转让的股权所收取的包括现金、非货币资产或者权益等形式的金额。【摘要】
若A公司转让B公司，对于股权转让所得，指A公司还是B公司？【提问】
亲，您好很高兴为您回答这个问题哦~[大红花][开心]，若A公司转让B公司，对于股权转让所得，指A公司。转让方是所得税纳税人。股权转让所得是指股权转让价减除股权成本价后的差额。股权转让价是指股权转让人就转让的股权所收取的包括现金、非货币资产或者权益等形式的金额。【回答】
特别补充：A企业转让自己投资于B企业的股权，取得股权转让所得，A企业才是股权转让所得的企业所得税纳税人。A企业如果企业所得税是查账征收的，那股权转让所得只是并入会计利润，按规定申报缴纳企业所得税。【回答】
股权转让税出为：股权转让过程中，转让方需要交纳的各种税费。如果转让方是个人，要交纳个人所得税，按照20%缴纳。如果转让方是公司，则需要涉及的税费较多，详见参考资料《公司股权转让的税费处理》。公司将股权转让给某公司，该股权转让所得，将涉及到企业所得税、营业税、契税、印花税等相关问题。【回答】