什么是出纳结报单,格式是怎么样的

1. 什么是出纳结报单,格式是怎么样的

　　出纳报报告单也可以叫出纳日报表，指出纳将当天所有资金的收付情况作一汇总的报告表。
　　出纳结报单的格式为：
　　出纳日报表
　　年 月 日 第 号
　　项目 上日结存 本日共收 本日共付 本日结存
　　现金
　　银行存款XX银行
　　银行存款XX银行
　　附件：附原始凭证 张 证明单 张
　　表格底部内容为：主管： 会计： 复核： 出纳：
　　本报告表应一式3份，出纳、会计、财务负责人各一份。

2. 做为一名出纳怎样填制现金结报单？

出纳每天将现金收入和现金支出单据交给会计时要填写现金结报单，填写的内容是有填写时间，上次交接现金余额、，本次收入金额、单据张数，本次支出金额、单据张数，本次交接现金余额，要写清大小写。我给你一个表格参考下。希望能帮到你。
 

3. 出纳做什么,报销单怎么做

出纳工作，是财会工作的一个重要组成部分，从总的方面来讲，其职能可概括为收付、反映、监督、管理四个方面。　　 
（1）收付职能。出纳的最基本职能是收付职能。企业经营活动少不了货物价款的收付、往来款项的收付，也少不了各种有价证券以及金融业务往来的办理，这些业务往来的理金、票据和金融证券的收材和办理，以及银行存款收付业务的办理，都必须经过出纳人员之手。 
　　（2）反映职能。出纳的第二个主要职能就是反映职能。出纳要利用统一的货币计量单位，通过其特有的现金与银行存款日记账、有价证券的各种明细分类账，对本单位的货币资金和有价证券进行详细地记录与核算，以便为经济管理和投资决策提供所需的完整、系统的经济信息。 
　　（3）监督职能。出纳不仅要对本单位的货币资金和有价证券进行详细地记录与核算，为经济管理和投资决策提供所需的完整、系统的经济信息，还要对企业的各种经济业务，特别是货币资金收付业务的合法性、合理性和有效性进行全过程的监督。 
　　（4）管理职能。出纳还有一个重要的职能是管理职能。对货币资金与有价证券进行保管，对银行存款和各种票据进行管理，对企业资金使用效益进行分析研究，为企业投资决策提供金融信息，甚至直接参与企业的方案评估、投资效益预测分析等也是出纳的职责所在。 
　　出纳是会计工作的重要环节，涉及的是现金收付、银行结算等活动，而这些又直接关系到职工个人、单位乃至国家的经济利益，工作出了差错，就会造成不可挽回的损失。因此，明确出纳人员的职责和权限，是做好出纳工作的起码条件。根据《会计法》、《会计基础工作规范》、等财会法规。 
　 
　出纳员具有以下职责： 
　　1.按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。出纳员应严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付；遵守库存现金限额，超限额的现金按规定及时送存银行；现金管理要做到日清月结，帐面余额与库存现金每日下班前应核对，发现问题，及时查对；银行存款帐与银行对帐单也要及时核对，如有不符，应立即通知银行调整。 
　　2.根据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，要严格审核有关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记帐和银行存款日记帐，并结出余额。 
　　3.按照国家外汇管理和结购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务。外汇出纳业务是政策性很强的工作，随着改革开放的深入发展，国际间经济交往日益频繁，外汇出纳也越来越重要。出纳人员应熟悉国家外汇管理制度，及时办理结汇、购汇、付汇；避免国家外汇损失。 
　　4、掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租出借银行账户为其它单位办理结算。这是出纳员必须遵守的一条纪律，也是防止经济犯罪、维护经济秩序的重要方面。出纳员应严格支票和银行帐户的使用和管理，从出纳这个岗位上堵塞结算漏洞。 
　　5.保管库存现金和各种有价证券（如国库券、债券、股票等）的安全与完整。要建立适合本单位情况的现金和有价证券保管责任制，如发生短缺，属于出纳员责任的要进行赔偿。 
　　6.保管有关印章、空白收据和空白支票。印章、空白票据的安全保管十分重要，在实际工作中，因丢失印章和空白票据给单位带来经济损失的不乏其例。对此，出纳员必须高度重视，建立严格的管理办法。通常，单位财务公章和出纳员名章要实行分管，交由出纳员保管的出纳印章要严格按规定用途使用，各种票据要办理领用和注销手续。 
楼主，希望我的回答能帮到你哦。

4. 出纳要如何填制现金结报单？

出纳每天将现金收入和现金支出单据交给会计时要填写现金结报单，填写的内容是有填写时间，上次交接现金余额、，本次收入金额、单据张数，本次支出金额、单据张数，本次交接现金余额，要写清大小写。可参考下面的表格\x0d\x0a------------------------------------------------------------------------------------------\x0d\x0a                                     XXX公司现金结帐单\x0d\x0a\x0d\x0a    单位：元                                                                                                N0  2012051\x0d\x0a\x0d\x0a -------------------------------------------------------------------------------------------\x0d\x0a                      上次                           收款票据                     付款票据                本次\x0d\x0a 交接日期                               笔数    张数    余额      笔数     张数   余额\x0d\x0a                  现金余额                                                                                      现金余额\x0d\x0a--------------------------------------------------------------------------------------------\x0d\x0a--------------------------------------------------------------------------------------------\x0d\x0a报单人：                     接单人：                   余额大写人民币：\x0d\x0a\x0d\x0a--------------------------------------------------------------------------------------------\x0d\x0a   结报单一式两联，报单人填写 出纳的名字，由出纳员自己填写，接单人填写会计 的名字，由会计自己填写。出纳和会计在核对无误后，各自签上自己的名字，每人拿一联，以便以后核对。结报单就相当于收据，是会计和出纳之间的收据，由出纳根据收到的单据填写，交给会计，会计接到单据后签上名字，证明收到这些单据。结报单要连续编号。第1次的本次现金余额要和第2次的上次现金余额相等。

5. 出纳报告该怎样填制

一、出纳报告的基本格式
出纳人员记账后，应根据现金日记账、银行存款日记账、有价证券明细账、银行对账单等核算资料，定期编制“出纳报告单”和“银行存款余额调节表”，报告本单位一定时期现金、银行存款、有价证券的收、支、存情况，并与总账会计核对期末余额。
二、出纳报告的填制
1、出纳报告单的编制
(1)出纳报告单的报告期可与本单位总账会计汇总记账的周期相一致，如果本单位总账10天汇总一次，则出细报告单10天编制一次。
(2)上期结存数，是指报告期前一期期末结存数，即本期报告期前一天的账面结存金额，也是上一期出细报告单的“本期结存”数字。
(3)本期收入按账面本期合计借方数字填列。
(4)合计是上期结存与本期收入的合计数字。
(5)本期支出按账面本期合计贷方数字镇列。
(6)本期结存是指本期期末账面结存数字。它等于“合计数字”减去“本期支出”数字。本期结存必须与账面实际结存数一致。
2、银行存款余额调节表的编制
本单位银行存款日记账同银行的对账单逐笔核对。银行账上的存款余额(也就是银行对账单上的存款余额)同本单位账上的存款余额可能不一致，造成不一致的原因有两种：
(1)双方账目发生错误；
(2)双方记账没有发生错误，但由于结算凭证传递时间的不同步而发生“未达账项”，即一方已经入账，而另一方尚未接到有关凭证，因而还没有入账的事项。由前种原因造成的，则要及时更正；由后种原因造成的，要消除未达账项的影响，具体做法是编制“银行存款余额调节表”。
例：**食品厂8月30日银行存款日记账上存款余额为4500元，银行送来的对账单上的余额为5000元，经逐笔核对，发现有以下情况；
(1)月末××食品厂收到转账支票一张800元，已入账，银行尚未入账。
(2)月末××食品厂开出转账支票一张700元，已入账，持票人未到银行办理转账手续，银行未入账。
(3)银行代收货款900元，已入账，××食品厂未收到银行的收款通知，未入账。
(4)银行代付的水电费300元，已入账，××食品厂未收到银行的付款通知，未入账。
根据上述情况，××食品厂可编制“银行存款余额调节表”。调节后的余额，既不等于月末××食品厂账面余额，也不等于月末银行账面余额，而是月末时根据双方的未达账项，对双方账面余额进行调节而重新求得的余额，这个数字是月末银行存款的真实数字。对于银行已经入账而企业尚未入账的各项经济业务，不能根据上述调节表进行记账，而应在接到有关凭证以后，再编制记账凭证，记入有关账簿。

6. 出纳报账怎么报

您好亲亲  出纳的工作流程如下：

1. 检查在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。

若无，应补。

2. 检查附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。

若有，问明原因或不予报销。

3. 检查正规发票是否与收据混贴。

若有，应分开贴。

4. 检查支付证明单上填写的项目是否超过3项。

若超过，应重填。

5. 检查大、小金额是否相符。

若不相符，应更正重填。

6. 检查报销内容是否属合理的报销。

若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。

7.检查支付证明单上是否有总经理签字。

若无，不予报销。

8.所有流程完毕，无误予以报销。【摘要】
出纳报账怎么报【提问】
您好亲亲  出纳的工作流程如下：

1. 检查在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。

若无，应补。

2. 检查附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。

若有，问明原因或不予报销。

3. 检查正规发票是否与收据混贴。

若有，应分开贴。

4. 检查支付证明单上填写的项目是否超过3项。

若超过，应重填。

5. 检查大、小金额是否相符。

若不相符，应更正重填。

6. 检查报销内容是否属合理的报销。

若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。

7.检查支付证明单上是否有总经理签字。

若无，不予报销。

8.所有流程完毕，无误予以报销。【回答】

7. 出纳如何填表？

　出纳的日常工作主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算三个方面的内容。

　　1.货币资金核算。日常工作内容有：

　　（1）办理现金收付，审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。

　　（2）办理银行结算，规范使用支票。严格控制签空白支票。如因特殊情况确需签发不填写金额的转帐支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。逾期未用的空白支票应交给签发人。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。不准将银行帐户出租、出借给任何单位或个人办理结算。

　　（3）认真登日记帐，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并结出余额。现金的帐面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调节表，使帐面余额与对帐单上余额调节相符。对于末达帐款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。

　　（4）保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以“白条”抵充现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。

　　（5）保管有关印章，登记注销支票。出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。但签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。

　　（6）复核收入凭证，办理销售结算。认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同和银行结算制度，及时办理销售款项的结算，催收销售货款。发生销售纠纷，贷款被拒付时，要通知有关部门及时处理。

　　2、往来结算。日常工作内容有：

　　（1）办理往来结算，建立清算制度。办理其他往来款项的结算业务。现金结算业务的内容，主要包括：企业与内部核算单位和职工之间的款项结算；企业与外部单位不能办理转帐手续和个人之间的款项结算；低于结算起点的小额款项结算；根据规定可以用于其他方面的结算。对购销业务以外的各种应收、暂付款项，要及时催收结算；应付，暂收款项，要抓紧清偿。对确实无法收回的应收帐款和无法支付的应付帐款，应查明原因，按照规定报经批准后处理。实行备用金制度的企业，要核定备用金定额，及时办理领用和报销手续，加强管理。对预借的差旅费，要督促及时办理报销手续，收回余额，不得拖欠，不准挪用。建立其他往来款项清算手续制度。对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债权债务及往来款项，要建立清算手续制度，加强管理及时清算。

　　（2）核算其他往来款项，防止坏帐损失。对购销业务以外的各项往来款项，要按照单位和个人分户设置明细帐，根据审核后的记帐凭证逐笔登记，并经常核对余额。年终要抄列清单，并向领导或有关部门报告。

　　3、工资核算。日常工作内容有：

　　（1）执行工资计划，监督工资使用。根据批准的工资计划，会同劳动人事部门，严格按照规定掌握工资和奖金的支付，分析工资计划的执行情况。对于违反工资政策，滥发津贴、奖金的，要予以制止或向领导和有关部门报告。

　　（2）审核工资单据，发放工资奖金。根据实有职工人数、工资等级和工资标准，审核工资奖金计算表，办理代扣款项(包括计算个人所得税、住房基金、劳保基金、失业保险金等)，计算实发工资。按照车间和部门归类，编制工资、奖金汇总表，填制记帐凭证，经审核后，会同有关人员提取现金，组织发放。发放的工资和奖金，必须由领款人签名或盖章。发放完毕后，要及时特工资和奖金计算表附在记帐凭证后或单独装订成册，并注明记帐凭证编号，妥善保管。

　　（3）负责工资核算，提供工资数据。按照工资总额的组成和支付工资的来源，进行明细核算。根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表。
　　出纳员，很关键；静头脑，清杂念。
　　业务忙，莫慌乱；情绪好，态度谦。
　　取现金，当面点；高警惕，出安全。
　　收现金，点两遍；辨真假，免赔款。
　　支现金，先审单；内容全，要会签。
　　收单据，要规范；不合规，担风险。
　　账外账，甭保管；违法纪，又罚款。
　　长短款，不用乱；平下心，细查点。
　　借贷方，要分清；清单据，查现款。
　　月凭证，要规整；张数明，金额清。
　　库现金，勤查点；不压库，不挪欠。
　　现金账，要记全；账款符，心坦然。

8. 报销单是出纳写还是会计写

报销单据是有会计负责做账的，填写记账凭证，出纳只做现金日记账和银行存款日记账，报销单的原始凭证应该贴在报销单后面。报销单的粘贴规则：1、要靠下靠订的那边贴，最好和记账凭证下边贴齐。2、贴的时候要注意依次贴也就是说翻开记账明证就是原始凭证的正面，不要背靠背贴。3、原始凭证多的话按顺序排好就成，但都是正面朝上的顺序。4、原始凭证比记账凭证大的话就把凭证折成记账凭证大小然后粘贴，粘贴时侯注意别粘完打不开原始凭证了。5、原始凭证粘贴单的使用，在会计整理原始凭证时，并不强调要求，多张原始发票可以附在报销单的背面。【摘要】
报销单是出纳写还是会计写【提问】
亲亲，很高兴为您解答：报销单是出纳写还是会计写：报销单据是有会计负责做账的，填写记账凭证哦亲亲【回答】
报销单据是有会计负责做账的，填写记账凭证，出纳只做现金日记账和银行存款日记账，报销单的原始凭证应该贴在报销单后面。报销单的粘贴规则：1、要靠下靠订的那边贴，最好和记账凭证下边贴齐。2、贴的时候要注意依次贴也就是说翻开记账明证就是原始凭证的正面，不要背靠背贴。3、原始凭证多的话按顺序排好就成，但都是正面朝上的顺序。4、原始凭证比记账凭证大的话就把凭证折成记账凭证大小然后粘贴，粘贴时侯注意别粘完打不开原始凭证了。5、原始凭证粘贴单的使用，在会计整理原始凭证时，并不强调要求，多张原始发票可以附在报销单的背面。【回答】