1. 费用报销单原借款和应退款怎么写
借款数是指员工预支的费用,有就填,没有就不填;应退数是指预支款项大于报销总额,员工应该退回出纳的;应补数是指指预支款项小于报销总额,出纳应补给员工的数额。以上数字,有就填,没有就不填。
2. 费用报销单的填制中有一项借款数,应退数,应补数是必填的吗?什么时候填什么时候不填?
借款数是指员工预支的费用,有就填,没有就不填;应退数是指预支款项大于报销总额,员工应该退回出纳的;应补数是指指预支款项小于报销总额,出纳应补给员工的数额。以上数字,有就填,没有就不填。
3. 费用报销单的应退余额怎么写记账凭证
借:管理费用 (实际发票金额)
库存现金 (用剩的现金,没用到的现金)
贷:其他应收款 (最初领取额)
4. 费用报销单必需由会计填写吗
费用报销单由报销人员填写,并经相关领导审批,然后由会计对所填金额与后附原始凭证进行审核,无误后给予报销。
一、报销单填写规范
填写报销单字迹工整、清晰,金额不得涂改,凡需填写大小写金额的单据,大小写金额必须相符,相关内容填写完整。
费用报销单必须用蓝、黑钢笔或签字笔书写,不可使用圆珠笔或铅笔书写。
具体填写说明
1. 在“报销部门”处填写所属的部门,如行政部、人事部、生产部等。
2. 日期如实填写报销时的日期,单据及附件填写所附单据张数。
3. “报销项目” 此处填写费用支出的用途,按不同项目分列填写,在摘要里可以填写详细内容。
4. “金额”此处填写实际发生金额,前面加上人民币符号“¥”。
5. “合计”各项费用合计填写阿拉伯数字。“合计”此行上方有空栏的,由左下方斜向上划对角直线注销。
6. “金额大写”此处填写合计的大写金额。若报销金额为千位数时需在万字前画圈,圈内打叉,以此类推,若千位数有数值,而百位数为零,需在百位数前写零。如:合计金额405.40元,在此行填写为:拾万仟 肆佰 零 拾 伍 元 肆角 零 分。
人民币大写字样:零 壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒捌 玖 拾
7. 在费用报销单右下角的“报销人”处由报销人签字。
8. “原借款”与“应退(补)款”处,只有在属于冲销借款时才填写。
二、票据粘贴要求
(1)、所附发票应真实、合法,抬头应为公司的全称,不要简写或漏字多字。
(2)、票据粘贴在粘贴单上,用胶水粘贴。票据粘贴要求平整不要遮盖左边装订线,粘贴后不能超过粘贴单的范围。票据分类粘贴并方向朝上。票据粘贴顺序和报销单封面所列的项目顺序一致。
(3)、报销市内交通费时需在车票背面写清时间、起止点、事宜。
(4)、发票由后往前贴,先贴小张的,后贴大张的发票;小张发票在下,大张发票在上。火车票尽量往后面贴,因为它的金额在前面,如果贴得太前,贴上报销单后会把金额挡住。
(5)、如果发票量大,要分门别类,按规格大小统计一起粘贴。加油票,的士票,火车票,飞机票等,都要分好类别,先小后大粘贴。
(6)、A4纸的报告单要按报销粘贴单大小叠成一致;有些发票比A4纸小,但比报销黏贴单大一点的,也一样按报销粘贴单大小叠好。
(7)、尽量把发票贴均匀,平整,以便财务部装订成册。
5. 费用报销单怎么填写
你是出纳,不用填写,报销单一般由报销人自己填写!
填写时按照单据格式逐项填写,如上:报销项目--管理费用 摘要--印刷**名片 金额 合计金额大小写,经手人在发票上签字 报销人签字,财务审核(一般是主管签字) 领导签字 出纳付款,然后在单据上签字,表示已经支付。
6. 出差报销回来,应该都填什么单据?
员工出差借款要填写“暂支单”,出差回来后如果有差旅费用发票要填写“差旅费报销单”以及其他单据及贴票,在报销的过程中,经常会发现有不按照要求和规范,填写单据及贴票的情况,造成重复贴票填写等工作,即浪费大家时间,又影响报销的进度。现就相关问题给大家做一下汇总,望大家认真看一下,按照要求进行报销。
票面填写:
1.部门名称:所在部门或办事处的名称
2.报销大小写金额一致,大写金额必须顶头写,不得留有空格,小写金额前须加钱币符号“¥”,大写汉字要正确,大小写金额均不得有涂改痕迹。
票据问题:
1.票据粘贴不得使用回型针、订书钉、燕尾小夹子等,票面朝上,成阶梯状粘贴,粘贴时不要将面额数字粘住。
2.不同种类的费用尽量分开报销,不要用一张报销凭单报销
3.报销凭单后附的各种发票、发票上的单位名称、金额大小写及商品名称等不得有涂改。
4.对于报销票据要素不全的发票或不合规的各种票据,包括收据,假发票或其它经领导批准准予报销的凭单,报销人必须将其与正规发票分开粘贴及填写。
5.注意发票的有效期,过期发票不能进行报销。
单据填写规定:
1.出差明细表应注明出差人详细的出差目的地,乘坐交通工具种类、起止地及时间,车票张数和金额。
2.将凭证粘贴单、出差明细表附在费用报销单后,写明报销人所在部门、时间、附件张数、报销金额(大小写)必须和原始发票的金额相等,金额需要分类汇总填写,报销费用用途,出差补助在差旅费报销单中单独填写,写明出差天数、标准、金额。报销单用黑色中性笔填写。
3.费用冲借款的,要在备注栏注明冲借款,写明冲借款金额。补款(退款)金额。
4.差旅报销单要按所列项目填写,要求书面整洁字迹工整,不得出现草书,不能出现涂改、乱划或是涂改液修改。
5.对于单据填写不符合规定的,财务部有权退回。
7. 懂会计的老师们,请教一个问题.
以前借的3000应该挂了其他应收款的,报销单上注明原借3000,应退(补)1178.6呗。做账
借:管理费用(或营业费用等) 4178.6
贷:其他应收款——XX 3000
现金 1178.6
8. 费用报销单领现金的,必须在报销人处签字吗?
费用报销单领现金的,必须在报销人处签字。
报销单填写说明:
1、报销单填写要字迹工整、清晰,金额不得涂改,凡需填写大小写金额的单据,大小写金额必须相符,相关内容填写完整。
2、费用报销单必须用蓝、黑钢笔或签字笔书写,不可使用圆珠笔或铅笔书写。
3、在“报销部门”处填写所属的部门,如行政人事部、品质部等。
4、日期如实填写报销时的日期,“单据及附件页数“填写发票与收据张数。
5、“用途” 此处填写费用支出的用途,按不同项目分列填写,在“备注”栏可以填写详细内容。
6、“金额”此处填写实际发生金额。
7、“合计”各项费用合计填写阿拉伯数字,前面加上人民币符号“¥”。
8、“合计”此行上方有空栏的,由左下方斜向上划对角直线注销。
9、“金额大写”此处填写合计的大写金额。若报销金额为千位数时需在万字前
画圈,圈内打叉,以此类推,若千位数有数值,而百位数为零,需在百位数前写零。如:合计金额405.40元,在此行填写为:拾万仟 肆佰 零 拾伍 元 肆角 零 分。
10、在费用报销单右下角的“报销人”处由报销人签字,如果现金报销在领取现金时签字;如果转账报销则需要递交报销单时先签字。
11、“原借款”与“应退(补)款”处,只有在属于冲销借款时才填写。
12、人民币大写字样:零壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 拾