上市公司财务造假，股民怎么维权索赔？

1. 上市公司财务造假，股民怎么维权索赔？

遇到这种事情，是依靠自己的主动权益，首先从媒体或证券公司了解公司被证监判定违法，上市公司法定代表人和大股东被罚款60万，基本上是上市公司违法的事实，然后我们可以找到专门为投资者权利律师，如大智慧和花顺股票交易软件有代表股东权利业务，或在线搜索股票权利律师，或一些当地律师事务所有股票权利业务，包括咨询你的证券部门。

基本程序是，首先确定律师帮助你保护你的权利，然后签署代理，证明律师所有代理诉讼，一般赢得费用，输不收费，费用可以协商，到证券部门打印你购买股票规定的合法时间，卖出或持有表格，律师会教你如何做，然后复制身份证和股东交易证书，然后公证代理，然后快递给律师证监会对上市公司的处罚决定，是投资者提起民事赔偿诉讼的前提。根据司法解释，投资权益受损的投资者可以向主管部门投诉，也有权向有管辖权的法院提起民事诉讼：中国证监会或派出机构对上市公司进行了行政处罚；财政部或者其他有权机关对上市公司作出行政处罚。

考虑到权利保护索赔是一个困难的过程，利益受害者必须进行成本评估。这值得一试吗？事实上，大多数因上市公司信息欺诈而造成损失的投资者认为他们不幸，因为他们没有办法保护自己的权利或权利保护成本太高。即使个人有能力保护自己的权利，也建议以律师代理的形式保护自己的权利，与委托律师事务所签证委托代理协议和委托书明确代理权限，使过程更加标准化、理性、合理、合法、有效。例如：立案、起诉、查询档案、出庭、一审、二审、起诉等，

与上市公司自身的保湿生活相比，许多因欺诈而遭受重大损失的投资者难以得到成功的补偿。数据显示，虽然近年来上市公司因违规行为受到中国证监会、财政部、法院等相关部门处罚，但投资者的权利保护意识越来越强，但实际索赔道路并不平坦，但利益受损者必须进行成本评估，是否值得一试？事实上，大多数因上市公司信息欺诈而遭受损失的投资者，由于权利保护或权利保护成本过高而遭受损失，认为不幸。

2. 上市公司财务造假股民怎么索赔

证监会对上市公司的处罚决定，是股民提起民事赔偿诉讼的前提。根据司法解释，具备下列情形之一，投资权益受损的股民可以向主管部门投诉，也有权向有管辖权的法院对上市公司提起民事诉讼进行索赔：
1、证监会或派出机构已经对上市公司作出行政处罚；
2、财政部或其他有权机关对上市公司作出行政处罚；
3、被人民法院认定有罪，作出刑事判决。
《中华人民共和国会计法（修订）》
第四十二条违反本法规定，有下列行为之一的，由县级以上人民政府财政部门责令限期改正，可以对单位并处三千元以上五万元以下的罚款；对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，可以处二千元以上二万元以下的罚款；属于国家工作人员的，还应当由其所在单位或者有关单位依法给予行政处分：
(一)不依法设置会计账簿的；
(二)私设会计账簿的；
(三)未按照规定填制、取得原始凭证或者填制、取得的原始凭证不符合规定的；
(四)以未经审核的会计凭证为依据登记会计账簿或者登记会计账簿不符合规定的；
(五)随意变更会计处理方法的；
(六)向不同的会计资料使用者提供的财务会计报告编制依据不一致的；
(七)未按照规定使用会计记录文字或者记账本位币的；
(八)未按照规定保管会计资料，致使会计资料毁损、灭失的；
(九)未按照规定建立并实施单位内部会计监督制度或者拒绝依法实施的监督或者不如实提供有关会计资料及有关情况的；
(十)任用会计人员不符合本法规定的。
一、上市公司财务造假有什么法律责任
如果公司想要发行上市的，是有信息披露义务的，对公司的财务，公司的经营情况，需要进行详细的披露，如果造假的，需要承担法律责任。
财务造假，指的是没有按照“会计准则”做账，都叫作假。造假就是做假证，假账，假表等等，即只要你有一丝的凭证是你实际没有发生的，就是造假。
按照我国对上市公司的信息披露制度的相关规定，上市公司必须定期发布其财务报告。我国对上市公司的监管也非常严格。相关部门一旦发现上市公司财务作假，即会上市公司给与一定的处罚。
财务作假，投资者可通过法律途径向审计所索赔，而相关审计人员的从业资格也可能会被取消，并处一定罚金。

3. 上市公司财务造假有什么法律责任

法律分析：依据我国相关法律的规定，上市公司财务信息造假的，证券管理部门可以责令改正，并处相应罚款，并且对相关责任人进行警告。
法律依据：《中华人民共和国证券法》 
第七十八条 发行人及法律、行政法规和国务院证券监督管理机构规定的其他信息披露义务人，应当及时依法履行信息披露义务。
信息披露义务人披露的信息，应当真实、准确、完整，简明清晰，通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
证券同时在境内境外公开发行、交易的，其信息披露义务人在境外披露的信息，应当在境内同时披露。
第一百九十七条 信息披露义务人未按照本法规定报送有关报告或者履行信息披露义务的，责令改正，给予警告，并处以五十万元以上五百万元以下的罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以二十万元以上二百万元以下的罚款。发行人的控股股东、实际控制人组织、指使从事上述违法行为，或者隐瞒相关事项导致发生上述情形的，处以五十万元以上五百万元以下的罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处以二十万元以上二百万元以下的罚款。
信息披露义务人报送的报告或者披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，责令改正，给予警告，并处以一百万元以上一千万元以下的罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以五十万元以上五百万元以下的罚款。发行人的控股股东、实际控制人组织、指使从事上述违法行为，或者隐瞒相关事项导致发生上述情形的，处以一百万元以上一千万元以下的罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处以五十万元以上五百万元以下的罚款。

4. 上市公司财务造假有什么法律责任

如果公司想要发行上市的，是有信息披露义务的，对公司的财务，公司的经营情况，需要进行详细的披露，如果造假的，需要承担法律责任。
财务造假，指的是没有按照“会计准则”做账，都叫作假。造假就是做假证，假账，假表等等，即只要你有一丝的凭证是你实际没有发生的，就是造假。
按照我国对上市公司的信息披露制度的相关规定，上市公司必须定期发布其财务报告。我国对上市公司的监管也非常严格。相关部门一旦发现上市公司财务作假，即会上市公司给与一定的处罚。
财务作假，投资者可通过法律途径向审计所索赔，而相关审计人员的从业资格也可能会被取消，并处一定罚金。
一、公司财务造假行为有哪些
1.收入确认不规范
收入理论上应该按照会计准则权责发生制的相关规定及时入账，但在现实中存在提前确认收入、滞后确认收入及虚增收入的财务造假行为，导致收入与成本费用不配比，产品的毛利率不具有可比性。虚增收入主要通过虚构客户、虚构订单、通过多角关系虚拟销售收入、随意划分收入确认期间、对具有重大不确定性的的销售订单确认收入。
2.成本确认不合理
企业在确认成本时，应按照收入与成本的配比原则，合理确认成本。但现实中公司通过减少或者虚增成本的方式，虚增或减少利润，达到粉饰财务报表或者偷税的目的。
3.研发费用资本化和费用化界限不合理
研发费用的资本化与费用化界限界定存在明确的会计确认原则，导致会计处理实务比较混乱；区分资本化或费用化的费用存在重大主观性，给财务造假提供了可能性。
5.虚增或延期确认期间费用(尤其是职工工资、奖金及福利)
企业应当恰当归集当期所属的期间费用，但是由于出于某种特殊的目的，企业可能不恰当的确认期间费用，延期确认、不确认、不恰当确认，通过人为操纵来达到粉饰企业财务报表的目的。比较常见的是不恰当计提工资奖金，来年冲销或者少计提辞退福利和高管薪酬等方式来影响公司利润。
6.折旧及摊销不合理
通常表现在在建工程转固时点不恰当、研发费用资本化支出、开办费等确认与摊销不符合企业会计准则的要求，从而导致会计利润不精确。
7.关联方交易不公允或交易复杂
关联交易按照准则的要求，应该公允的进行买卖，但是企业可能通过低价向关联方买材料，高价向关联方销售产品来虚增利润；
也可能通过关联方之间无偿的占用大额的资金来虚增利润；
还可能存在对控股股东和关联方进行违规担保，导致上市受限的情形。

5. 上市公司财务造假有什么法律责任？

上市公司财务造假的法律责任：上市公司上市期间具有信息披露义务，如果有财务作假行为，投资者可通过法律途径向审计所索赔，而相关审计人员的从业资格也可能会被取消，并处一定罚金。财务造假是指没有按照“会计准则”做账。
一、发行人什么行为会受到处罚
发行人、上市公司或者其他信息披露义务人未按规定披露信息，或者披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，责令改正，给予警告，并处以30万元以上60万元以下的罚款。发行人、上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定提交有关报告，或者提交的报告有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，责令改正，给予警告，并处30万元以上60万元以下罚款。发行人、上市公司或者其他信息披露义务人的控股股东，实际控制人指使从事前两款违法行为的，依照前两款的规定处罚。
二、公司首次公开发行股票需具备什么条件？
公司首次公开发行股票需具备的条件如下：
1、组织机构健全，运行良好；
2、具有持续经营能力；
3、近三年财务会计报告出具无保留意见审计报告；
4、发行人及其控股股东、实际控制人近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪；
5、经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。
公开发行是指没有特定的发行对象，面向广大投资者分开推销的发行方式，发行人通过中介机构向不特定的社会公众广泛地发售证券，在公募发行情况下，所有合法的社会投资者都可以参加认购，公开发行的股票不一定要求上市，但是上市必须要求公开发行股票。
三、公司上市需要什么条件?
公司上市需要的条件是：1、公司是股份有限公司；2、公司的股票交易要依法和依照证券交易所交易规则进行上市交易；3、公司的财务状况、经营情况及重大诉讼要公开；4、财务会计报告在每会计年度内需要半年公布一次。《中华人民共和国公司法》第一百四十四条规定，上市公司的股票，依照有关法律、行政法规及证券交易所交易规则上市交易。第一百四十五条规定，上市公司必须依照法律、行政法规的规定，公开其财务状况、经营情况及重大诉讼，在每会计年度内半年公布一次财务会计报告。
【本文关联的相关法律依据】
《中华人民共和国会计法》第四十二条
违反本法规定，有下列行为之一的，由县级以上人民政府财政部门责令限期改正，可以对单位并处三千元以上五万元以下的罚款；对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，可以处二千元以上二万元以下的罚款；属于国家工作人员的，还应当由其所在单位或者有关单位依法给予行政处分：
（一）不依法设置会计帐簿的等。
第四十三条
伪造、变造会计凭证、会计账簿，编制虚假财务会计报告，构成犯罪的，依法追究刑事责任。

6. 上市公司财务造假有什么法律责任

财务造假，是指没有按照“会计准则”做账。财务作假，投资者可走法律途径向审计所索赔，具体法律责任为： 第一，县级以上人民政府财政部门责令公司限期改正，并可以对单位并处三千元以上五万元以下的罚款。 第二，可以对公司的直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处二千元以上二万元以下的罚款。 《中华人民共和国会计法》第四十二条　违反本 法规 定，有下列行为之一的，由县级以上人民政府财政部门责令限期改正，可以对单位并处三千元以上五万元以下的罚款；对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，可以处二千元以上二万元以下的罚款；属于国家工作人员的，还应当由其所在单位或者有关单位依法给予行政处分： （一）不依法设置会计账簿的； （二）私设会计账簿的； （三）未按照规定填制、取得原始凭证或者填制、取得的原始凭证不符合规定的； （四）以未经审核的会计凭证为依据登记会计账簿或者登记会计账簿不符合规定的； （五）随意变更会计处理方法的； （六）向不同的会计资料使用者提供的财务会计报告编制依据不一致的； （七）未按照规定使用会计记录文字或者记账本位币的； （八）未按照规定保管会计资料，致使会计资料毁损、灭失的； （九）未按照规定建立并实施单位内部会计监督制度或者拒绝依法实施的监督或者不如实提供有关会计资料及有关情况的； （十）任用会计人员不符合本法规定的。

7. 如何向造假上市公司索赔

一、极少部分造假公司会主动赔偿，如欣泰造假案，兴业证券主动成立先行赔付基金。但由于每个投资者买卖情况不同，赔偿的金额较难确定。正因为此，大多数案件都是通过法院诉讼的方式赔偿。
二、诉讼立案的前提：根据最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定（2002年12月26日最高人民法院审判委员会第1261次会议通过　法释[2003]2号），相关造假公司在受理证监会（或其他国家机关、司法机关）的处罚后，法院才立案。
三、诉讼方式：基于个案的多样性、复杂性，根据法院的审判实践，目前不适用于集团诉讼（美国多以集团诉讼方式进行），还是一人一案，但审理时可以合并审理。
四、相关证据。证券虚假陈述案件索赔并不复杂，如果投资者自己有精力去研究，也可自己做。但是需要指出的是，此类案件计算复杂，审理时间长，诉讼成本较高，律师批量代理可以分摊成本，效益较高。因此大部分案件还是由律师代理的。相关证据主要有：投资者证券交易记录、中登公司或证券交易所股东卡或开户卡，原被告相关身份证明，虚假陈述相关处罚通知书、公告，计算依据等。
五、诉讼时效：两年，自行政处罚公告之日起计算。
六、法律依据：1、证券法；2、最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定（2002年12月26日最高人民法院审判委员会第1261次会议通过　法释[2003]2号）；3、民法通则；4、最高院相关意见、通知等文件。

     如有其他疑问，请详细咨询本律师。

8. 上市公司财务造假会被判刑吗

按照我国对上市公司的信息披露制度的相关规定，上市公司必须定期发布其财务报告。我国对上市公司的监管也非常严格。相关部门一旦发现上市公司财务作假，即会上市公司给与一定的处罚。上市公司财务造假的后果有:有关主管部门对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以三万元以上三十万元以下的罚款。公司应当提供真实、完整的会计凭证、会计账簿、财务会计报告及其他会计资料,不得隐匿、谎报。依据我国相关法律的规定，上市公司财务信息造假的，证券管理部门可以责令改正，并处相应罚款，并且对相关责任人进行警告。一、刑法基本原则：1、罪刑法定：法律明文规定为犯罪行为的，依照法律定罪处刑；法律没有明文规定为犯罪行为的，不得定罪处刑；2、法律面前人人平等：对任何人犯罪，在适用法律上一律平等。不允许任何人有超越法律的特权；3、罪责刑相适应：刑罚的轻重，应当与犯罪分子所犯罪行和承担的刑事责任相适应。二、主刑的种类如下：1、管制；2、拘役；3、有期徒刑；4、无期徒刑；5、死刑。法律依据：《中华人民共和国公司法》 第二百零二条 公司在依法向有关主管部门提供的财务会计报告等材料上作虚假记载或者隐瞒重要事实的，由有关主管部门对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以三万元以上三十万元以下的罚款。