发票怎么填写

1. 发票怎么填写

发票填写应当按照规定的时限、顺序、栏目，全部联次一次性如实开具，并加盖发票专用章。发票开具要求具体如下：1、开具发票的文字使用要规范，应当使用中文。开具发票的大小写金额要规范，开具发票的开票日期要规范。开具购货单位名称要规范，开具货物名称或服务项目要规范，开具发票的规格、单位、数量、单价等栏目规范；2、开具发票时，项目填写齐全，字迹清楚，全部联次一次性复写或打印，应当按号码顺序填开，未实行盖章的要在发票联加盖发票专用章或财务专用章。使用电子计算机开具发票的，须经税务机关批准，使用税务机关监制的机外发票，开具后的存根联应按照顺序号装订成册；3、只有经济业务发生时方可开具发票，必须据实开具，不得变更商品或劳务的名称和金额。未发生经济业务，一律禁止开具发票；4、发生销售折让的，应当收回原开具的发票并注明“作废”字祥，重新开具销售发票；5、临时需要发票的单位和个人，可以凭经营业务发生的书面证明到主管税务机关指定的场所，由税务人员代为开具。依法应当纳税的，在申请开具发票时，缴纳应缴的税款；6、丢失已取得的发票联，不得要求原开票方另行开具发票。应当由丢失发票联的一方向对方出具证明，原开票方在查对存根联、记账联无误后，附原存根联或记账联的复印件，按原来开具的实际情况出具书面证明。【法律依据】《中华人民共和国发票管理办法》第二十二条  开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目，全部联次一次性如实开具，并加盖发票专用章。任何单位和个人不得有下列虚开发票行为：（一）为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票；（二）让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票；（三）介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。

2. 发票怎么填写

发票填写应当按照规定的时限、顺序、栏目，全部联次一次性如实开具，并加盖发票专用章。发票开具要求具体如下：1、开具发票的文字使用要规范，应当使用中文。开具发票的大小写金额要规范，开具发票的开票日期要规范。开具购货单位名称要规范，开具货物名称或服务项目要规范，开具发票的规格、单位、数量、单价等栏目规范；2、开具发票时，项目填写齐全，字迹清楚，全部联次一次性复写或打印，应当按号码顺序填开，未实行盖章的要在发票联加盖发票专用章或财务专用章。使用电子计算机开具发票的，须经税务机关批准，使用税务机关监制的机外发票，开具后的存根联应按照顺序号装订成册；3、只有经济业务发生时方可开具发票，必须据实开具，不得变更商品或劳务的名称和金额。未发生经济业务，一律禁止开具发票；4、发生销售折让的，应当收回原开具的发票并注明“作废”字祥，重新开具销售发票；5、临时需要发票的单位和个人，可以凭经营业务发生的书面证明到主管税务机关指定的场所，由税务人员代为开具。依法应当纳税的，在申请开具发票时，缴纳应缴的税款；6、丢失已取得的发票联，不得要求原开票方另行开具发票。应当由丢失发票联的一方向对方出具证明，原开票方在查对存根联、记账联无误后，附原存根联或记账联的复印件，按原来开具的实际情况出具书面证明。《中华人民共和国发票管理办法》第二十二条  开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目，全部联次一次性如实开具，并加盖发票专用章。任何单位和个人不得有下列虚开发票行为：（一）为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票；（二）让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票；（三）介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。

3. 外贸中商业发票该怎样填写，如果外贸中如果买方和收货方不同

亲亲，外贸中如果买方和收货方不同：销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，对外发生经营业务收取款项，应按照时间业务由提供服务一方向接受服务一方开具发票。[开心]【摘要】
外贸中商业发票该怎样填写，如果外贸中如果买方和收货方不同【提问】
亲亲，外贸中如果买方和收货方不同：销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，对外发生经营业务收取款项，应按照时间业务由提供服务一方向接受服务一方开具发票。[开心]【回答】
外贸中商业发票填写方式：第一，首文部分。首文部分必须带有“发票”二字，，发票号码，合同号码，发票的出票日期和地点，以及收货人的姓名，发货人的名称地址，除此之外，还需要写明运送货物的交通工具，装运港口的和卸运货港的地址，通常情况下，发票的这些内容一般都是以印刷的项目，后面留有的空格须填写。【回答】
第二，文本部分。发票的文本主要包括商品的原产国，外装标识，货物名称，货物数量，度量单位，包装类型，货品描述，物品税则编码，重量，单位价值，总价值等内容。[开心]【回答】
第三，结文部分。发票的结文一般包括信用证中加注的特别条款或文句。一般都是承诺发票上填写的内容都是准确无误的，还有签上自己的姓名。[开心]【回答】
亲亲，因为是国际间的商务贸易，因此大多数情况下发票都是英文格式的。在填写发票时，需要注意以下几点：第一，发票的卖家栏目要按合同和信用证的规定填写名称和地址的全称。发票上的收货人应根据合同所列买方或指定名称缮制，并列明详细地址。发票号码由出口商自行编制，一方面便于出口商的查寻，同时又代表了全套单据的号码和某批货物，第二，发票的品名不能超出信用证的内容。货名不能遗漏和随便减缩。如果来证货物名称写的详细具体，应照抄。要正确缮制中文和外文品名。来证品名开错时，如果是实质性问题，应及时修改。如果是次要问题，可采用照抄并加注括号的办法，但严格来说，这也是单证不符，最好还是修改信用证。来证所要求的规格必须在单据上充分体现出来。第三，发票上填写的数量，重量等信息要和实际相符合，如果货物过多，需要分次运送的话，那么应该分开开发票，且保证各个发票数量之和等于重量。[开心]【回答】

4. 外贸公司如何开具发票

首先，外贸中的装箱单指载明货物信息、种类、数量等内容的单据，其大体内容和商业发票（commercial invoice）保持一致。其次，装箱单通常情况下和商业发票作为同一套材料，都是由卖家出具，在货物托运装船取得海运提单后，随提单一并交付买家。另外，如果外贸用信用证（letter of credit）支付的，通常信用证议付条件里包含了已装船清洁提单、商业发票、装箱单等材料，装箱单就随着上述材料交给议付行即可。拓展资料：外贸公司(Foreign Trading Company)是指有对外贸易经营资格的贸易公司，它的业务往来重点在国外，通过市场的调研，把国外商品进口到国内来销售，或者收购国内商品销售到国外，从中赚取差价。外贸公司做一些没有进出口权单位的进出口代理，收取代理费。 这一系列贸易活动首先是要在有进出口权的前提下才能进行，整个过程中要通过的环节一般是海关、商检、银行、外管局、退税科、国税、政府主管部门等。常见陷阱：外贸公司应警惕信用证“陷阱”外贸公司在代理进出口贸易时应该多加注意，尽量预防信用证“陷阱”，防范可能出现的信用证诈骗。1、外贸公司要慎重选择贸易伙伴。外贸公司接受代理进出口委托时，必须严格审查委托人和外商的资信。在寻找贸易伙伴和贸易机会时，应尽可能通过正式途径来接触和全面了解客户，摸清对方真实背景及信誉度，不要与资信不明或资信不好的客户做生意。2、严格审查信用证的内容。坚决不接受无法或难以执行的“软条款”，否则，主动权就完全掌握在外商的手中了。同时，外贸公司在与外商签约时，应平等、合理、谨慎地确立合同条款，如“预付履约金、质保金、佣金和中介费”等条款要严加审查和判断，以免误中圈套。3、在开出信用证时，应视外贸背景、对方商业信誉等具体情况。充分估计到贸易风险程度而收取相应的信用证保证金，信用证也应是远期或可撤消信用证为妥，以降低贸易风险。4、付款方式尽量做到每单及时结清，避免“一单压一单”。（即在第二批货物到货时，才付第一批的货款付款），否则容易出现经济纠纷和其他意外情况。5、外贸公司在开证、报关、提货、发货等环节上要严格把关。不能“只管开证和收取代理费”，对其他环节不闻不问。特别要注意在信用证随单据的流转中可能会出现的漏洞，克服“正本提单在手，万事大吉”的麻痹思想。6、外贸公司在对外贸易中，对本公司业务员要严格管理。严格执行有关规章制度，发现问题及时整改，以堵塞漏洞，防患于未然。

5. 发票怎么填写

单位和个人在开具发票时，必须做到按照号码顺序填开，填写项目齐全，内容真实，字迹清楚，全部联次一次打印，内容完全一致，并在发票联和抵扣联加盖发票专用章。增值税普通发票只需要填写付款人信息即可，增值税专用发票则需要填写名称、住址、纳税人识别号、开户银行等信息。单位应当按照规定使用税控装置开具发票。开票规定：专用发票应按下列要求开具：(一)项目齐全，与实际交易相符(二)字迹清楚，不得压线、错格(三)发票联和抵扣联加盖财务专用章或者发票专用章(四)按照增值税纳税义务的发生时间开具。对不符合上列要求的专用发票，购买方有权拒收。一般纳税人销售货物或者提供应税劳务可汇总开具专用发票。汇总开具专用发票的，同时使用防伪税控系统开具《销售货物或者提供应税劳务清单》(附件2)，并加盖财务专用章或者发票专用章。《中华人民共和国发票管理办法实施细则》第二十五条 向消费者个人零售小额商品或者提供零星服务的，是否可免予逐笔开具发票，由省税务局确定。第二十六条 填开发票的单位和个人必须在发生经营业务确认营业收入时开具发票。未发生经营业务一律不准开具发票。第二十七条。开具发票后，如发生销货退回需开红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明。开具发票后，如发生销售折让的，必须在收回原发票并注明“作废”字样后重新开具销售发票或取得对方有效证明后开具红字发票。

6. 出口发票号如何填写

1、"出口发票号码"栏目只填写出口发票的发票号码,发票代码无需填写.      2、一张报关单对应多张连续号码的出口发票时,填写该笔业务"首张发票号码-最后一张发票号码后两位",如:xxxx01-10      3、一张报关单对应多张不连续号码的出口发票时,发票号码分段填写,发票分段之间以";"分隔,如:xxxx11-15;xxxx22-25.最多只能分两段填写.

7. 发票如何填写?

问题一：发票如何填写  普通发票，还是增值税发票？ 
  普通发票 我们这边是剪联发票 
  1，台头：填对方单位名称；如果是个人，可以填姓名或者就填“个人” 
  2，税号：填对方单位税号或者电话号码，个人可以填电话号码 
  3，货物：如实填写，或者概括填写 
  4，单价，金额，如实填写，金额用人民币符号“￥”封头 
  5，没用上的格可用“S”型划线，累计金额也同样用“￥”封头 
  6，加盖发票章或者财务章 
  7，在右方用剪刀剪出相应的金额 
  先写这些吧 
  
   问题二：普通发票应如何填写？  发票的填写一般应当遵守格式化和规范化的要求，特别是按照发票内容格式和基本要素填写发票是非常必要的。因为任何疏忽和错漏都有可能引起不必要的麻烦甚至不利的法律后果。因此在填开发票方面有必要增强法律意义上的证据意识，并且从细微之处着手，最大限度地而防范和降低各方面的风险，为促进企业的持续健康发展创造更好的条件。（一）按照发票设置的“客户名称及地址”要求填写是必要的。当然对于本行政区域范围内的客户也可以直填写接客户名称即可（绝对不要简略不写）。（二）发票中的“业户盖章”一般使用刻有税务登记证号码的“发票专用章”即可，盖章的位置应当是在“业户名称（盖章）”之处或其他指定盖章处。 
  
   问题三：国税发票怎么填写  国税发票设有的项目都得如实填写。 
  注意的有以下几点： 
  一是如果客户购买的品种太多而需在一张发票上填开，你就汇总填开，可以不写单价、数量等，在商品名称中写商品大类，注明附有清单就行； 
  二是在大写上，一定要用金额大写文字。在没有数字的空格要用大写“零”全部填写，防止别人填写数字作弊； 
  三是在小写数字前加上人民币符号，以此说明前面再没有数字； 
  四是一定填上开票人姓名或盖上印章，这样便于分清责任。 
  
   问题四：手撕发票怎么填写。  手写发票的填写 
  1、发票抬头 
  2、开票日期 
  3、货物名称、规格型号、数量、单价、金额（注意大小写） 
  4、填开人姓名 
  5、字迹要清楚，不能涂改 
  6、加盖发票专用章 
  7、发票联给购货方、记账联本公司做账用，存根联（税务被查联） 
  我是新领的发票(烟酒店),以前没有开过,领发票的时候他们那里人好多讲的也不是太清楚,那位大哥知道帮忙指点指点,最好详细一点.――看成本的发票的背面有开法的。 
  还有我以前看过别人直接把发票撕下来不填写,让客户自己写,这样行吗那他的后两联怎么填写呀.第一联和后两联不一样能行吗――这是阴阳票，税务局会罚款的。 
  中华人民共和国发票管理办法 
  第四章　发票的开具和保管 
  第二十条　销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，对外发生经营业务收取款项，收款方应向付款方开具发票；特殊情况下由付款方向收款方开具发票。 
  第二十一条　所有单位和从事生产、经营活动的个人在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项时，应当向收款方取得发票。取得发票时，不得要求变更品名和金额。 
  第二十二条　不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。 
  第二十三条　开具发票应当按照规定的时限、顺序，逐栏、全部联次一次性如实开具，并加盖单位财务印章或者发票专用章。 
  第二十四条　使用电子计算机开具发票，须经主管税务机关批准，并使用税务机关统一监制的机外发票，开具后的存根联应当按照顺序号装订成册。 
  
   问题五：手写发票怎样填写  根据发票上的内容填写，客户名称 时间 产品名称 单位 数量 单 金额 根据一一对应写上去，记住不能错别字，不能涂改。 
  
   问题六：建筑业统一发票如何填写? 50分 建筑业统一发票的填写： 
  付款方名称：就是建设方（甲方）的全称 
  付款方的税务登记证号码：照实填写 
  是否为总包人：选择填写 
  收款方名称：就是施工方（乙方）的全称 
  收款方的税务登记证号码：照实填写 
  是否为总包人：选择填写 
  “工程项目名称”、“工程项目编号”指按照《通知》进行项目登记的工程项目名称和编号。 “结算项目”指本次结算款项的性质，如材料款、人工费、一期工程款、××月份工程款等。 
  
   问题七：如何填写商业发票  1、出票人名称与地址 
  一般情况下，出票人即为出口公司，制单时应标出出票人的中文和英文名称和地址。当企业采用印刷空白发票或电脑制单时，都已预先印上或在程序中编入出票人的中文名称和地址。 
  2、发票名称 
  发票名称必须用粗体标出“MERCIAL INVOICE”或“INVOICE”。 
  3、发票抬头人名称与地址（Messrs） 
  当采用信用证支付货款时，如果信用证上有指定抬头人，则按来证规定制单。否则，根据《UCP600》第18条a款的规定，必须出具成以申请人为抬头；当采用托收方式支付货款时，填写合同买方的名称和地址。填写时名称和地址不应同行放置。 
  4、出票人名称与地址（Exporter） 
  填写出票人的英文名称和地址。 
  5、运输资料（Transport details） 
  填写货物实际的起运港（地）、目的港（地）以及运输方式，如果货物需经转运，应把转运港的名称表示出来。如：FROM GUANGZHOU TO HELSINKI W/T HONGKONG BY VESSEL 
  6、发票号码（Invoice No．） 
  发票号码由出口公司根据本公司的实际情况自行编制。 
  7、发票日期（Invoice date） 
  在所有结汇单据中，发票是签发日期最早的单据，该日期可以早于开证日期，但不得迟于信用证的议付有效期（expiry date）。 
  8、信用证号码（L/C No．） 
  当采用信用证支付货款时，填写信用证号码。 
  9、开证日期（L/C date） 
  填写信用证的开证日期。 
  10、合同号码（S/C No．） 
  合同号码应与信用证上列明的一致，一笔交易牵涉几个合同的，应在发票上表示出来。 
  11、支付方式（Terms of payment） 
  填写该笔业务的付款方式。如L/C、T/T等。 
  12、唛头及件号（Marks and number） 
  发票的唛头应按信用证或合同的规定填写，并与托运单、提单等单据唛头保持严格一致。若为裸装货或散装货，可填写“N/M”（No Mark的缩写）。 
  如信用证或合同没有指定唛头，出口商可自行设计唛头。 
  13、货物内容（Description of goods） 
  货物内容一般包括货物的名称、规格、数量、单价、贸易术语、包装等项目，制单时应与信用证的内容严格一致，省略或增加货名的字或句，都会造成单证不符，开证银行有权拖延或拒付货款。 
  14、商品的包装、件数（Quantity） 
  填写实际装运的数量及包装单位，并与其他单据相一致。 
  15、单价（Unit price） 
  完整的单价由计价货币、计量单位、单位金额、价格术语四个部分组成。根据《UCP600》第18条a款的规定，发票中显示的单价和币种必须与信用证的要求一致。 
  16、总值（Amount） 
  实际装运时，如信用证金额有余额，在开证人和开证行同意接受的情况下，可用发票金额制单结汇。如信用证金额不够，可作如下处理：　　①发票金额比信用证金额多一点（如8．20美元）。 
  ②发票金额比信用证金额多一些（如80．20美元）。 
  ③发票金额比信用证金额多许多（如300美元）。 
  17、价格术语（Trade terms） 
  价格术语涉及到买卖双方的责任、费用和风险的划分问题，同时，也是进口地海关核定关税的依据，因此，商业发票必须标出价格术语。信用证中的价格术语一般在货物内容的单价中表......>> 
  
   问题八：增值税专用发票领购单如何填写  到国税局前台去咨询，工作人员会告诉你，你想申请增值税专用发票，他会有表格给憨的，但是你要带好【身份证复印件、从业资格证复印件、税务登记证复印件】各两份 
  
   问题九：普通发票填写规范  根据《中华人民共和国发票管理办法》第二十条、第二十一条，第二十三条的规定开具普通发票。 
  第二十条 销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，对外发生经营业务收取款项，收款方应向付款方开具发票；特殊情况下由付款方向收款方开具发票。 
  第二十一条 所有单位和从事生产、经营活动的个人在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项时，应当向收款方取得发票。取得发票时，不得要求变更品名和金额。、 
  第二十三条 开具发票应当按照规定的时限、顺序，逐栏、全部联次一次性如实开具，并加盖单位财务印章或者发票专用章。 
  办理发票验旧缴销需要申报的证件、资料： 
  （1） 填报《发票缴销登记表》 
  （2） 提交《发票统一领购簿》 
  （3） 按要求整理的送验发票 
  （4） 核销到期发票的，还需填报《发票核销明细表》 
  （5） 缴销空白发票的，还需填报《注销空白发票登记表》 
  （6） 主管税务机关要求提供的其他资料。 
  纳税人辩认发票的真伪，需带同发票原件及《发票鉴定申请表》到所属分局办理有关辩认手续。

8. 发票怎么填写

发票开具要求具体如下：
1、开具发票的文字使用要规范，应当使用中文。开具发票的大小写金额要规范，开具发票的开票日期要规范。开具购货单位名称要规范，开具货物名称或服务项目要规范，开具发票的规格、单位、数量、单价等栏目规范；
2、开具发票时，项目填写齐全，字迹清楚，全部联次一次性复写或打印，应当按号码顺序填开，未实行盖章的要在发票联加盖发票专用章或财务专用章。使用电子计算机开具发票的，须经税务机关批准，使用税务机关监制的机外发票，开具后的存根联应按照顺序号装订成册；
3、只有经济业务发生时方可开具发票，必须据实开具，不得变更商品或劳务的名称和金额。未发生经济业务，一律禁止开具发票；
4、发生销售折让的，应当收回原开具的发票并注明“作废”字祥，重新开具销售发票；
5、临时需要发票的单位和个人，可以凭经营业务发生的书面证明到主管税务机关指定的场所，由税务人员代为开具。依法应当纳税的，在申请开具发票时，缴纳应缴的税款；
6、丢失已取得的发票联，不得要求原开票方另行开具发票。应当由丢失发票联的一方向对方出具证明，原开票方在查对存根联、记账联无误后，附原存根联或记账联的复印件，按原来开具的实际情况出具书面证明。


《中华人民共和国发票管理办法》第二十三条
  安装税控装置的单位和个人，应当按照规定使用税控装置开具发票，并按期向主管税务机关报送开具发票的数据。
  使用非税控电子器具开具发票的，应当将非税控电子器具使用的软件程序说明资料报主管税务机关备案，并按照规定保存、报送开具发票的数据。
  国家推广使用网络发票管理系统开具发票，具体管理办法由国务院税务主管部门制定。