商业银行为什么要确立风险管理事项

1. 商业银行为什么要确立风险管理事项

 从商业银行的股份制改造进程和实践来看，在激烈的竞争环境和千变万化的市场条件下，如果信贷风险管理制度不完善，执行不到位，工作力度不够，这三大风险都会给商业银行造成巨大的经济损失，甚至造成商业银行的倒闭和破产。由于历史背景和客观原因，我国商业银行的信贷风险管理始终是一个簿弱环节，表现为规模扩张与资产实力不相适应，业务发展与风险管理质量不相匹配，激励机制和约束机制不完善等。因此，商业银行要进行有效的风险预警、监测、管理、控制、防范和化解就必须从以下五个方面入手。    一、构筑风险管理的三道防线，形成全程的信贷风险管理流程    按照商业银行的内部设置和审贷分离原则，设客户经理、风险经理、内控审计三道防线。客户经理负责市场营销和客户关系的管理与维护，并对营销的项目及客户的背景资料进行整理、分析并提出初步意见；风险经理在不接触客户的情况下，以客户经理提供的书面材料为基础，对客户的主体资格、融资背景、项目的可行性、合法合规性、合同的完整性以及抵押物产权价值等诸多方面进行独立的审核审查，形成客观独立的书面意见，揭示和预测风险程度，提出降低信贷风险的措施和对策；内控审计主要是在一定时间内负责对客户经理、风险经理的工作是否依法合规进行检查监督，整个经营管理过程在没有政策性因素的影响下，是否达到预期目标，如果发现风险或出现重大失误和损失，则按照相关规定，对有关部门或相关责任人进行适当的处罚。以上三道防线明确划分了三个部门之间和岗位之间的职责，形成职责分离、相对独立、相互制约。    二、打好风险管理的三项基础，形成全员的信贷风险管理文化    一是进行一定的投资，提高科技含量和技术水平，形成一定规模的数据库，不断完善信用风险、市场风险、操作风险的计量分析模型，建立健全风险指标识别系统、预警系统和监控系统，提高各类信息的处理能力。二是造就一支高素质的风险管理专业队伍。信贷风险管理工作是一项专业性较强的工作，风险管理制度、措施、动态和整个运行机制，都要靠人来执行，所以培养和造就一大批风险管理专业人才是风险管理的基本要求。三是建立一整套行之有效的约束和激励制度。使各个业务部门以及下至各个客户经理，对资本成本、费用成本、风险成本等，都要有所了解，使之在处理各项业务时自觉地处理好收益和成本之间的关系、市场与风险之间的关系，保证各项业务建康有序的发展。    三、构建风险管理的三个层面，形成全新的信贷风险管理垂直方法    要实现信贷风险管理的长效机制，就必须改变商业银行现有的分行各自为政的管理模式，建立总行风险管理部——分行风险管理部——支行风险管理部三个层面的专业垂直管理层次，提高和增强风险政策的贯彻力度和速度。总行风险管理部主要制定风险管理的战略决策，制定和修改风险管理规章制度和业务流程，建立有效的风险识别、预警、计量、监测和控制系统，确定银行可以承受的风险水平，并对分行以及风险管理机构的负责人进行绩效考评考核；分行风险管理部主要负责贯彻执行总行的风险管理战略决策，明确细化风险管理政策，制定具体的操作规程，明确尽职、问责和免责的标准，定期监督和检查基层行风险管理的落实情况和执行结果，并将其结果直接纳入行长绩效考核；支行风险管理部门做为最基层的执行者，要不折不扣地执行上级行的各项政策和规定，完善专职审批人员和风险经理制度，建立重大风险事项和应急处理机制，以积极的态度经管风险、管理风险、处置风险，努力寻求风险与收益的平衡，实现商业银行的利润最大化。    四、建立风险管理的三种机制，形成全面的信贷风险管理方式    严谨的风险管理机制不仅是商业银行规范经营行为的前提，而且也是商业银行稳健经营的必要保证。一是建立以资本为基础的内在约束机制。规模的扩张和发展速度是商业银行发展的重要标志，如果只是重发展轻管理，风险的积聚超过了自身的承受能力，它总有一天会爆发。因此，应建立资本总量对规范扩张的硬性约束，从整体上计量、把握、监控及限制风险，保证商业银行的稳健经营。二是建立资产组合的引导机制。由于历史原因，我国商业银行以前的金融产品品种相对较少，90％以上的收入均为利息收入，形成了较大的风险。近年来随着网络升级和科技含量的不断提高，商业银行推出的各种金融产品也越来越多。利用资产组合和投资产品的多样化，可以降低商业银行的整体风险，进而提升整体的盈利水平和安全性。三是建立商业银行内部信贷风险管理的互动机制。信贷风险管理不仅是信贷部门的事，也是全行的事，需要银行内部其它相关部门进行积极的互动，如会计部门、法律部门、内控部门、资金部门、计划部门等，都应有各自的手段和措施及时发现风险点或找出风险点，及时平衡业务发展与风险管理的关系，共同努力营造一个良好的营运氛围。    五、建立风险管理的三个系统，形成全面信贷风险管理的快速反映系统    本着对风险早发现、早预防、早化解的宗旨，建立三个快速反映系统，时刻把握主动权。一是建立快速预警预控系统。充分利用科技提供的技术平台和数据库，建立严密的风险监控机制，定期对存量贷款逐笔、逐户地进行分析预测，并分级预警通报，做到对风险及时发现、及时预防、及时化解，最大限度地降低风险系数。二是建立快速的风险处置系统。商业银行信贷风险的处置是一个较为复杂的过程，涉及面比较广，政策性比较强，而且不同的管理层只能处置相应的风险，因此更需要一个高效的处置系统上下联动、根据风险等级系数明确处置策略、处置预案、处置权限、处置方式和处置程序等，即时处理即将发生或已发生的信贷风险。三是建立快速的风险补偿系统。只要经营就必然会遇到风险，这是客观存在的。但通过有效的风险管理，可以把它降至最低最小，所以建立快速的风险补偿还是非常必要的，整个拨备制度涵盖所有信贷业务，让自我完善和自我救助来保证整体营运不受到影响，使商业银行始终健康地向前发展。

2. 银行业金融机构董事会承担以下哪些管理的最终责任

董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行能够有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。拓展资料中华人民共和国银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。中国银行业监督管理委员会（简称银监会），负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。据统计，其中银行业金融机构构成如下：一、开发性金融机构1家：国家开发银行。二、政策性银行2家：中国进出口银行、中国农业发展银行。三、国有大型商业银行6家：工行、农行、中行、建行、交行、邮储银行。四、股份制商业银行12家：中信、光大、招商、浦发、民生、华夏、平安、兴业、广发、渤海、浙商、恒丰。五、城商行134家：包括北京银行、天津银行等。六、住房储蓄银行1家：中德住房储蓄银行。七、民营银行18家：天津金城、上海华瑞、浙江网商、温州民商、深圳前海微众、湖南三湘、重庆富民、四川新网、北京中关村、吉林亿联、武汉众邦、福建华通、威海蓝海、江苏苏宁、梅州客商、安徽新安、辽宁振兴、江西裕民。八、村镇银行1630家：代表如北京密云汇丰村镇银行。九、农村商业银行1478家：包括北京农村商业银行等。十、外资法人银行41家：比如汇丰、东亚、恒生、渣打等。十一、农村信用社722家。十二、农村资金互助社44家。按照不同的标准，金融机构可划分为不同的类型：按地位和功能分为四大类：第一类，中央银行，中国的中央银行即中国人民银行。第二类，银行业金融机构。包括政策性银行、商业银行、村镇银行，农村信用合作社、城市信用合作社。第三类，非银行金融机构。主要包括国有及股份制的保险公司、证券公司（投资银行）、财务公司、第三方理财公司等。第四类，在中国境内开办的外资、侨资、中外合资金融机构。

3. 董事会在公司风险管理中的作用

董事会不直接负责风险管理，风险管理由管理层负责。但是董事会需要确认管理层有效地、主动积极地、持续不断地履行了此种责任。但是，已在这方面建立规范化过程的公司是凤毛麟角。许多风险是临时发现的，但经常发现得很及时。这种临时确认风险的方法是不够的，因为发现重大风险时常常已为时过晚，而且结果是灾难性的。比如，相信其公司正在采取简单的套利方式来防范主要汇率或其他利率波动的董事会一直没有意识到还有巨额的资金没有得到任何风险防范，等到他们醒悟过来时，一切都已晚了。董事会不知道公司的销售做法有误，不知道新兴竞争对手生产的新产品就要瓜分市场份额，更不知道公司已痛失新的大有利润可赚的渠道和市场机遇。董事会的主要责任：首先，确保公司已建立有效的过程来确认风险，根据一系列的假设来衡量其潜在影响力、并开展必要的积极管理工作。其次，董事会应确知最重大的风险是什么，并决定分别采取什么措施。事实上，董事会更为重视第二种责任。董事们经常向管理层询问关键风险，并经常讨论计划或已采取的措施。然而，如果董事们对公司揭示风险的能力没有信心，他们不可能保证所有的关键风险都得到了讨论。只有部分董事关注管理层事先发现风险和处理重大风险的程序。风险管理过程的概念很简单，但落实起来又是另一回事。要特别注意在管理人员之间就一目了然的事项达成一致意见，例如业务部门的目标和各位经理所管辖的具体程序。要取得期望的效果需要应用多种方法，在许多时候需要举办协调讨论会，将关键人物聚集在一起，以获得必要的赞同参与，使风险管理过程付诸实施。最终目的是在公司每个业务部门、每个层次建立风险结构或风险框架。即，董事会需要确信管理层不仅已确定并管理现有的风险（类似于在某一时间点上拍快照），而且已建立有效的随时发现新风险的过程。此框架不一定也不应该是凌驾在现有管理程序之上的单独的过程。相反，它应该与管理层运营公司的方式结合在一起，充实管理过程并使之以风险为重心。在整个企业范围内建立起来的、行之有效的风险管理架构能确保风险得到恰当的管理，资产得到护卫，商誉得到保护，股东价值得到提高。