养老三支柱

1. 养老三支柱

曾经以为养老离我们很远,但一转眼,90后已年过三十,80后已步入中年,如何优雅地老去,已成为摆在我们每一个人面前的现实问题。养老,这一个词似乎与中青年群体还很遥远,实际上,要实现品质养老,达成财富储备目标,更是需要“小步早走”开展积累,达成目标。个人养老投资,任重道远。随着个人养老金新规出台,个人养老金投资范围逐步明确,我国养老金“三支柱”进一步完善。      早在1994年,世界银行出版的《防止老龄危机——保护老年人及促进增长的政策》中就首次提出养老金制度模式。据介绍,第一支柱是国家责任的基本养老保险,具有强制性,旨在保障老年人基本生活;第二支柱是企业雇主发起的职业养老金计划,定位是“补充养老”及“雇员福利”;第三支柱是个人或家庭自主自愿安排参与的养老储蓄计划,政府提供税收激励。      目前,我国正加快构建功能更加完备的多层次、多支柱养老保险制度体系,即以基本养老保险为基础、以企业/职业年金为补充、与个人储蓄性养老保险和商业保险相衔接的体系,称为“三支柱”体系。
      数据来源:人社部,数据截至2021年末      那么,我国的养老金“三支柱”具体指的又是什么?据了解,第一支柱指的是基本养老保险,特点是强制、普惠、政府主导,即 “五险一金”中的养老保险。截至2021年末,全国基本养老保险参保人数约10.3亿人,基本实现劳动人口的全覆盖,累计结存约6.4万亿元。近年来,基本养老保险的收支压力逐渐增大,养老金替代率水平持续偏低,国家正在通过开展财政补贴、划转部分国有资本充实社保基金、拓宽基本养老基金投资渠道、研讨实施延迟法定退休年龄等政策组合,不断夯实强化基本养老保险制度的大盘根基。
      数据来源:人社部,数据截至2021年末      而第二支柱指的是企业/职业年金,特点是自主、补充、单位主导。截至2021年末,我国参加企业/职业年金的人数约7200万人,占我国总人口的5%左右,覆盖基本养老保险参保总人数不足7%,覆盖面较为有限。企业/职业年金累计规模约4.4万亿元。虽然职业年金设立时间较晚,仅面向机关事业单位人员,但由于具有强制性,发展较为快速。      第三支柱则是个人养老金,特点是自愿、市场化、政策支持。截至目前,我国个人养老金制度和相关产品尚处于起步阶段。个人税收递延型商业养老保险作为我国最早享有税收优惠政策的第三支柱养老金融产品,自2018年起在上海市、福建省和苏州工业园区启动试点,截至2021年10月底,累计实现保费收入约6亿元,参保人数超5万人。      2022年4月21日,第三支柱个人养老金制度的纲领性政策《关于推动个人养老金发展的建议》发布,明确“国家制定税收优惠政策,鼓励符合条件的人员参加个人养老金制度并依规领取个人养老金”。9月26日,国务院常务会议进一步明确了个人养老金税收优惠政策,决定对政策支持、商业化运营的个人养老金实行个人所得税优惠,对缴费者按每年12000元的限额予以税前扣除,投资收益暂不征税,且领取收入实际税负由7.5%降为3%。      随着相关新规相继发布和产品悉数落地,个人养老金投资时代正式到来,并抢滩万亿新蓝海。至此,养老“第三支柱”终于正式“破题”,鼓励早规划、早投资,科学开展养老储备和资产配置,为养老生活多积累一份保障。

2. 养老三大支柱

   第一支柱是基本养老保险，包括城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险。基本养老保险，是多层次养老保险体系的主体部分，立足于保基本，主要体现社会共济。目前我国基本养老保险已覆盖超过10.3亿人，基金累计结存超6万亿元。第二支柱是企业年金和职业年金，由用人单位及其职工建立，主要发挥补充作用，已经有良好的发展基础。截至2021年底，企业（职业）年金参加职工7000多万人，积累基金4.5万亿元。第三支柱是个人养老金是国家关于第三支柱的制度性安排。



     个人养老金制度属于政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度。在中国境内段举参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳圆世动者，都可以参加个人养老金制度。
      根据《中华人民共和国社会保险法》第十条规定，职工应当参加基本养老保险，由用人单位和职工共同缴纳基本养老握腔碧保险费。无雇工的个体工商户、未在用人单位参加基本养老保险的非全日制从业人员以及其他灵活就业人员可以参加基本养老保险，由个人缴纳基本养老保险费。公务员和参照公务员法管理的工作人员养老保险的办法由国务院规定。

3. 养老三大支柱是什么？

我们鼓励出生，但现在人和过去的人不太一样，鼓励出生他也还是不怎么愿意增加提高出生率，这就是很大的挑战。我们还会采取其他的措施，其中一项就是要发展第三支柱养老保险。
第三支柱养老保险是什么？养老三大支柱是什么？
第一支柱-基本养老保险

强制公共养老金，本质为政府兜底，从根本上保障国民养老需求。

虽然覆盖人群广，但仅能提供基础养老生活保障。

                  第二支柱-企业年金、职业年金

企业和个人按规定比例共同缴纳职业养老金，政府一般会给予一定的税收优惠。

但能做到的企业有限，覆盖面小，发展空间有限。


第三支柱-商业养老保险

个人自愿参加的商业养老保险，可以有效补充养老金缺口，为自己的老年生活增添一份保障。

不过目前人们对其认知有限，规模较小，尚处于发展初期。

我国现在采用的也是这养老三大支柱体系，但却严重依赖第一支柱。
想实现有品质的养老生活，一定离不开两项：健康的身体、足够的金钱。

健康的身体我们很难左右，但足够的金钱却可以通过年轻时合理规划来实现。

目前中国预期寿命77.3岁，未来长命百岁不是梦，但寿命越长，就意味着养老年限越长，养老金开支越多。

可能奋斗赚钱的时间，也就中间三十年左右。

趁这段时间，平滑消费，将收入统筹到一生，让钱生钱，这才是聪明人的做法。

4. 养老三大支柱

法律分析： 养老保险“三大支柱”是基本养老保险、企业年金和个人商业养老保险。
法律依据：《中华人民共和国社会保险法》 第二条 国家建立基本养老保险、基本医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险等社会保险制度，保障公民在年老、疾病、工伤、失业、生育等情况下依法从国家和社会获得物质帮助的权利。

5. 三大支柱养老体系

法律分析：当前我国已初步建立起包括基本养老保险(第一支柱)、企业(职业)年金(第二支柱)、个人商业养老保险(第三支柱)的养老保险体系。
法律依据：《中华人民共和国社会保险法》
第十一条 基本养老保险实行社会统筹与个人账户相结合。基本养老保险基金由用人单位和个人缴费以及政府补贴等组成。
第十二条 用人单位应当按照国家规定的本单位职工工资总额的比例缴纳基本养老保险费，记入基本养老保险统筹基金。职工应当按照国家规定的本人工资的比例缴纳基本养老保险费，记入个人账户。无雇工的个体工商户、未在用人单位参加基本养老保险的非全日制从业人员以及其他灵活就业人员参加基本养老保险的，应当按照国家规定缴纳基本养老保险费，分别记入基本养老保险统筹基金和个人账户。
第十三条 国有企业、事业单位职工参加基本养老保险前，视同缴费年限期间应当缴纳的基本养老保险费由政府承担。基本养老保险基金出现支付不足时，政府给予补贴。

6. 养老金三大支柱

      第一支柱是基本养老保险，包括城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险。基本养老保险，是多层次养老保险体系的主体部分，立足于保基本，主要体现社会共济。目前我国基本养老保险已覆盖超过10.3亿人，基金累计结存超6万亿元。第二支柱是企业年金和职业年金，由用人单位及其职工建立，主要发挥补充作用，已经有良好的发展基础。截至2021年底，企业（职业）年金参加职工7000多万人，积累基金4.5万亿元。第三支柱是个人养老金是国家关于第三支柱的制度性安排。

     个人养老金制度属于政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度。在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，都可以参加个人养老金制度。
      根据《中华人民共和国社会保险法》第十条规定，职工应当参加基本养老保险，由用人单位和职工共同缴纳基本养老保险费。无雇工的个体工商户、未在用人单位参加基本养老保险的非全日制从业人员以及其他灵活就业人员可以参加基本养老保险，由个人缴纳基本养老保险费。公务员和参照公务员法管理的工作人员养老保险的办法由国务院规定。

7. 养老保险的三大支柱

随着老龄化日益加深,完善养老保险制度的呼声逐渐高涨。中国国务院办公厅印发的《关于推动个人养老金发展的意见》21日正式对外公布,明确第三支柱养老保险的基础制度框架。      个人养老金制度出台对于健全多层次、多支柱养老保险体系有何意义?后续落实过程中需注意哪些方面?短板亟待补齐      1991年中国国务院下发的《国务院关于企业职工养老保险制度改革的决定》提出,逐步建立起基本养老保险与企业补充养老保险和职工个人储蓄性养老保险相结合的制度,改变养老保险完全由国家、企业包下来的办法,实行国家、企业、个人三方共同负担。三支柱养老金制度的构想由此发展而来。      所谓三支柱框架,第一支柱为基本养老保险,包括城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险;第二支柱为面向企业的企业年金和面向政府部门和事业单位的职业年金;第三支柱主要是个人自愿开展的各类养老储蓄,其中包括个人养老金。      然而,目前中国养老保险三支柱发展并不均衡。清华大学国家金融研究院中国保险与养老金研究中心主任魏晨阳对中新社记者指出,与发达国家相比,中国第一、二支柱规模较大,而第三支柱发展长期处于起步阶段。      “第三支柱发展不如第二支柱,第二支柱远不如第一支柱。”中国社科院世界社保研究中心主任郑秉文接受中新社记者采访时坦言,“三十多年来,我们没有真正建立起多层次、多支柱养老保险体系,主要还是第一支柱在发挥作用,第二支柱覆盖人数仅2700万人。2018年5月第三支柱养老保险开始试点,四年以来参保人数只有4万多人,保费收入不到6亿元人民币。”      在老龄化日益加深和经济增速放缓的情况下,补齐第三支柱短板迫在眉睫。政策释放积极信号      此次发布的《意见》明确了中国第三支柱养老保险的基础制度框架,释放积极信号,对于继续推动多层次养老保险体系发展,真正做实三支柱养老金体系具有重要意义。      魏晨阳分析指出,由于第一支柱规模庞大,高度依赖由国家财政拨款的基本养老保险制度会给国家财政带来巨大负担。而补齐短板,发展第三支柱无疑将有效缓解财政压力,这是当前出台个人养老金制度的重要意义。      当前,第三支柱建设正步入快车道,个人养老金市场空间有望进一步打开。“可以预见,一旦14亿人口的个人养老金制度落地、生根、开花、结果,它将会形成一个庞大积累的天文数字。”武汉科技大学金融证券研究所所长董登新说。      真正落地落实应注意哪些问题?      郑秉文指出,自21世纪初,国外发达国家开始建立第三支柱,到现在已有二十年经验。因此,落实个人养老金制度首先应积极借鉴国际最佳经验。此外,要总结过去试点经验,注重提高制度便利化程度。      在魏晨阳看来表示,需重点关注四个方面:      第一,增加税收激励。从财政政策上进行税收激励,鼓励民众把一些钱放到税收递延的养老金账户中,提升其参保积极性。      第二,提升产品丰富性。当前国内绝大部分产品是短期理财,较少涉及长期规划,难以满足民众多样化需求,极大限制个人养老金的全面发展。      第三,增强金融机构本身的创新,体现差异化。银行、券商、基金等各类金融机构都参与养老金管理,但是各类机构尚未形成各自特色,缺乏差异性。      第四,加大养老教育方面的长期投资。目前,国内民众对于养老的风险意识仍较为欠缺,且过分追求短期回报,这有碍个人养老金的长期发展。      “从个人教育到国家税收激励,再到产品本身丰富性以及金融机构服务创新的差异化,当一系列、全方位的举措真正落实,个人养老金制度有望大面积铺开,多层次、多支柱的养老保险体系也有望真正落实。”魏晨阳说。

8. 养老保险的三大支柱

中国养老保险三大支柱如下：
第一支柱是由政府主导建立的基本养老保险，主要包括职工养老保险和居民养老保险。职工养老保险的参保人员为与用人单位形成劳动关系的职工，城乡居民养老保险的参保人群为年满16周岁，非国家机关和事业单位工作人员及不属于职工基本养老保险制度覆盖范围的城乡居民。



第二支柱是由企事业单位发起，由商业机构运作的职业养老金，包括企业年金和职业年金。第三支柱以个人主导，工作时有一部分钱税前缴纳，退休取的时候再征税，包括个人储蓄性养老保险和商业养老保险。
养老保险
社会养老保险是中国政府根据一定的法律和法规，为解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度。养老保险是社会保障制度的重要组成部分，是社会保险五大险种中最重要的险种之一。
养老保险是国家依据相关法律法规规定，为解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限或因年老丧失劳动能力而退出劳动岗位后而建立的一种保障其基本生活的社会保险制度。目的是以社会保险为手段来保障老年人的基本生活需求，为其提供稳定可靠的生活来源。